内审部年度工作计划

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1、XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观内审部年度工作计划　　篇一：公司XX年度内部审计工作计划　　**公司XX年度内部审计工作计划　　**公司按照《上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《**公司内部审计制度》以及国家的法律、法规、规章制度制订　　XX年度审计计划。内部审计工作计划以防范风险、防止舞弊行为、规范财务流程和财务纪律、提高管理水平为出发点，对公司募集资的使用与保管、大宗固定资

2、产购置、财务信息披露为年度重点审计项目。一、XX年度内部审计工作目标　　（一）每季度向审计委员会报告季度工作计划执行情况和季度工作报告。　　（二）对公司经济活动做到事前了解情况、事中审计监督、　　事后总结报告.对重大合同、对外担保、关联交易、大额度资金往来进行重点监控，确保财务信息的合法性、合规性、正确性。　　（三）加强公司内部控制制度的执行力度，强化公司治理结构，完善公司从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资防范治理机制。　　二、审计资源按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作，深入开展“

3、平安区”、“充分就业区”创建活动，着力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　内审部现有三名工作人员，工作的开展主要通过财务资料、归档文件、部门管理文件、OA流程等资料的获取，以及对相应工作人员的访谈，获取所需资料。　　三、XX年度内部审计项目　　（一）对XX年度财务报告及XX年季度报、半年报财务信息进行内部审计　　审计级次：一级（重点项目）　　审

4、计安排：全年　　审计目标：XX年报、季度、半年报财务报表合法性、合规性、真实性和完整性的内部审计。　　审计内容：财务报表是否遵守《企业会计准则》及相关规定；会计政策与会计估计是否合理，是否发生变更；是否存在重大异常事项；是否满足持续经营假设；与财务报告相　　关的内部控制是否存在重大缺陷或重大风险；各项财务信息准确完整。　　（二）幕集资金的使用和保管　　审计级次：一级(年度重点项目)　　审计安排:　　每季度一次　　审计目标:　　募集资金按《**公司募集资金管理办法》进行管理和使用，审批控制手续完备、账务记录

5、准确、完整。按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作，深入开展“平安区”、“充分就业区”创建活动，着力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　审计内容:　　1.检查募集资金三方监管协议是否有效执行，支付款审批权限是否按公司规定执行。　　2.是否存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形。　　3.募

6、集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益与招股说明书是否相符。　　4.监督募集资金购买的大额固定资产项目是否签订合同，合同履行是否正常，合同审批权限是否符合授权规定。　　三固定资产审计　　审计级次:一级（年度重点项目）　　审计安排:半年度检查一次　　审计目标:固定资产内部控制管理制度有效运行；固定资产的购置符合授权审批的规定，入账手续齐全，计价符合会计准则和会计政策要求；半年度、年度固定资产的盘点情况。　　审计内容：　　1.固定资产购置的审批授权权限、签订购买合同是否经过审批程序，入账是否准确及

7、时，核算和折旧、减值准备的计提等是否符合公司财务制度的要求。　　2.固定资产购买所签订合同是否按合同条款予以执行，每年度抽查合同XXX份以上。按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作，深入开展“平安区”、“充分就业区”创建活动，着力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　3.固定资产的保管、使用、管理、维护、盘点等是否符合内部控制制度的要求。　

8、　4.检查购入资产的运营状况是否与合同所标的的功能相一致。　　（四）常规性审计项目　　审计级次：二级　　审计安排：按季度或月度时间点进行　　审计目标：财务信息的管理控制　　审计内容：　　1每月对公司各内部机构以及子公司的会计资料、财务收支环节及有关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计。　　2.每月根据财务凭证和支付款项目抽查采购与付款、固定资产、销售与回款等环节的财务控制项目，进行合规性检查。　　3.每月抽查物料