现金支票等原始凭证.doc

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1、现金支票一、单据介绍支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票上印有“现金”字样的为现金支票，现金支票只能用于支取现金。单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额，禁止签发空头支票。支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据，银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。签发现金支票必须符合国家现金管理的规定。支票的提示付款期限自出票日起10日。二、规范

2、示例2010年02月01日，北京意祥实业有限公司签发现金支票提取备用金，金额10000.00元。（支付密码：2349598095429564）填制的现金支票如下：正面：背面：支付密码器运算出的支付密码如下所示：（支付密码是依据票据的号码、日期、金额、账号等信息加密计算出一组16位的密码，填写在票据上与印鉴结合作为付款的依据。）三、填制说明1、正面①填写出票日期，出票日期必须使用中文大写，不得更改。月为壹、贰和壹拾的，应在其前加“零”。日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的，应在其前加

3、“壹”；②填写付款行名称和出票人账号，即出票人的开户银行名称及存款账户的账号；③填写收款人全称，不得更改；④填写人民币大写金额，不得更改，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白；⑤填写小写金额，不得更改，大小写必须一致，前面加人民币符号“￥”；⑥填写款项的用途，必须符合国家现金管理的规定；⑦出票人签章，即出票人预留银行的签章；①需要使用支付密码时，填写16位支付密码；②存根联的出票日期，与正联一致，可用小写；③存根联的收款人，与正联一致；④存根联的金额，与正联一致，可用小写；⑤存根联的用途，与正联一

4、致；⑥需要时填写附加信息，如：预算单位办理支付结算业务填写“附加信息代码”，与背面一致；⑦单位主管审批签章；⑧会计人员签章。2、背面①收款人签章，若收款人为本公司则加盖预留银行的签章，收款人为个人则为个人的签名或盖章；②填写提示付款日期；③若收款人为个人，需填写提交的身份证件名称；④若收款人为个人，需填写提交的身份证件的发证机关；⑤若收款人为个人，需填写身份证件号码；⑥附加信息，如：预算单位办理支付结算业务填写“附加信息代码”，非必要记载事项；⑦票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证

5、上。粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。转账支票一、单据介绍支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票上印有“转账”字样的为转账支票，转账支票只能用于转账。单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票。签发支票的金额不得超过付款时在付款人处实有的存款金额，禁止签发空头支票。支票的出票人预留银行签章是银行审核支票付款的依据，银行也可以与出票人约定使用支付密码，作为银行审核支付支票金额的条件。支票的提示付款期限自出票日起10日

6、。二、规范示例2010年04月11日，北京意祥实业有限公司支付北京天美实业有限公司货款9580.00元。(支付密码：2349598095429564)填制的转账支票如下所示：正面：背面：支付密码器运算出的支付密码如下所示：（支付密码是依据票据的号码、日期、金额、账号等信息加密计算出一组16位的密码，填写在票据上与印鉴结合作为付款的依据。）三、填制说明1、正面①填写出票日期，出票日期必须使用中文大写，不得更改。月为壹、贰和壹拾的，应在其前加“零”。日为壹至玖和壹拾、贰拾和叁拾的，应在其前加“零”；日为拾壹至拾玖的

7、，应在其前加“壹”；②填写付款行名称和出票人账号，即出票人的开户银行名称及存款账户的账号；③填写收款人全称，不得更改；④填写人民币大写金额，不得更改，大写金额数字应紧接“人民币”字样填写，不得留有空白；⑤填写小写金额，不得更改，大小写必须一致，前面加人民币符号“￥”；⑥填写款项的用途；⑦出票人签章，即出票人预留银行的签章；⑧需要使用支付密码时，填写16位支付密码；⑨存根联的出票日期，与正联一致，可用小写；⑩存根联的收款人，与正联一致；⑪存根联的金额，与正联一致，可用小写；⑫存根联的用途，与正联一致；⑬需要时填写

8、附加信息，如：预算单位办理支付结算业务填写“附加信息代码”，与背面一致；⑭单位主管审批签章；⑮会计人员签章。2、背面①支票背书转让时，需填写被背书人的全称；①支票背书转让时，背面加盖预留银行的签章；②支票背书转让时，记载背书日期，可用小写，未记载日期的，视为在票据到期日前背书；③填写附加信息，如：预算单位办理支付结算业务填写“附加信息代码”，非必要记载事项；④票据凭证不能满足背书人记载