《项目成本测算》word版

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1、项目成本测算、费用支出的管理规定根据目前工程履约过程中涉及各部门相互间的配合工作，现对成本测算、材料比价、采购、单双包合同签约、资金支付、费用报销中的各部门间的流程及时间要求、奖惩措施明确如下：一．成本测算时限的规定1.项目中标，施工部门领受施工任务单之日起，按合同额500-1000万以下，在5天内；合同额1000万至5000万在10天内应收到成本部（预算审计部）的成本内控表。2.超过上述时限按每天200元对项目经理、成本部负责人50%比例进行处罚并在网上公告。成本部将对各项目部成本资料作好登记。3.每月1号公司财务部公布上月各项目部的资金使用情况，

2、成本部（预算审计部）对其比较后做出成本偏差表。二.材料比价、签约采购和付款的规定1.项目部必须提前向材供部报送主要材料采购单，经预算审计部复核向成本部报送主要材料采购清单（附价格、送小样、或图纸），同时(附小样或图纸，不附价格)。2材料部在收到材料清单后，常规材料在36小时内，特殊材料在72小时内，向成本部报送摸价情况；成本部自收到材料部摸价清单后24小时内，经比价分析，确定商家。3.如因特殊原因需要延期，必须与项目部沟通，并且时间不超过48小时。如果再有延误按每天500元对成本部负责人、相关责任人按三七比例处罚，成本部与材供部收到各项目部采购清单，

3、经比价通过后，做好登记。4.每月3号向公司总经理室报告上月项目部报送情况。对执行状况较好的部门，由公司每月进行通报表扬及嘉奖。5.严禁项目部未经比价或审核中心审核擅自采购主要材料，或先采购后申请，一经发现公司有权拒付货款并对项目经理等相关责任人进行处罚。第一次按采购额的5%处罚并记录在案；第二次按采购额的10%进行处罚，第三次调离相关责任人岗位或作待岗处理;特殊情况下报经公司领导批准后方可采购。6.公司统一确定一般普通材料的范围及地区指导价并及时更新指导价。凡在指导价范围内可以由项目部或料部采购。单种材料金额在5000元以上的必须签订材料供货合同并报

4、公司成本部、财务部备案。三.主要材料付款程序：1.预付款。凡合同规定有预付款的由项目经理提出申请，按照合同规定的付款比例统一到公司财务部办理付款手续。2.进度付款。由材料员提出申请（附发票和材料明细清单）且有项目经理填写的入库单，报材料部及成本部审核后由分管总经理审批财务部拨付。3.如果累计付款金额或付款比例超过合同约定的金额或付款比例，财务部无权支付超额或超比例付款；工程项目部应预先提供工程量增加的签证以及供货量清单，经成本部审核后当天签订补充合同。按照上述第2条规定的权限审批后到公司财务部办理付款手续。4.各项目部在每月30日将本月支付的金额在5

5、万元以下的付款明细报工程部和公司财务部备案。四.一般普通材料付款程序如下1.预付款。合同规定有预付款的，由项目经理提出申请，按照合同规定的付款比例统一到公司财务部办理付款手续。2.进度付款。由材料员（附发票、材料明细清单、项目经理填写的入库单），分管总经理批准。特殊项目特殊情况由项目经理直接和工程部经理、总经理沟通，得到批准后可直接进入财务付款程序，相关手续一周内后补。五.双包工程合同签订和付款1.签订双包工程合同。项目部确定双包分项工程后，经选择合格分包商，就双包的范围工作量、初定单价向公司成本部申报，成本部根据比价后的主材价格对照公司人工单价，就

6、双包的内容、单价在三天完成审核，并签订合同，报财务备案，特殊项目需经现场复核的最长不超过五天，但事先必须与项目沟通好，保证不影响工期，凡超过上述期限的项目可视为上报价格已通过成本部审核，并进入财务付款程序。最终如审核价比上报价低时由成本部承担上述责任。2.双包工程付款：⑴预付款。合同规定有预付款的，由项目经理提出申请，按照成本预控表和合同规定的付款比例统一到公司财务部办理付款手续。⑵进度付款。项目经理对照成本预控表和合同审核提出申请。需报总经理审批后财务部才能付款。⑶如果累计申请付款金额或付款比例超过合同约定的金额或付款比例时，财务部无权支付超额比例

7、付款；工程项目部应该预先提供工程量增加的签证以及实际完成的工作量清单，由决算人员签字确认，按照上述第2条规定的权限审批后到公司财务部办理付款手续。⑷余款结算。项目竣工验收通过审计后一个月内，项目部上报经项目决算人员和项目经理认可的双包项目结算资料，成本部根据项目部上报的实际完成的工程量及施工质量复核后确定金额，报送财务，按照合同约定支付余款。六.单包工程合同签订和付款1.项目部在完成项目成本测算并经工程部经理确认后，选定项目分包班组，并依据公司人工指导价与施工班组草签单包合同报成本部。成本部收到草签合同后3天内组织复核，代表丙方签字确认并报财务备案。

8、2.单包工程付款项目部填写单包人工工资发放汇总表，经由项目决算员确认当月完成工作量。经项目经理、工程部经理签