澄迈县2017年财政总决算公开说明.doc

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1、澄迈县2017年财政总决算公开说明2017年，我县县委县政府高度重视，本着十八大党作出的战略部署及发展目标，做到适应国内外形势的新变化，深化改革，保障和改善民生，巩固和扩大应对各项冲击，促进经济长期平稳较快发展。我县将2017年的收支目标进行分解，指定单位及负责人进行跟踪负责，每个季度通报支出情况，收入严格按照“应收尽收，应支尽支”的原则，努力完成2016年的收支任务。一、总体趋势2013年到2017年，跨越了“十二五”和“十三五”规划。“十三五”开局次年是一个承上启下之年，在“新常态”经济形势及财税体制改革的不断变化下，保障财政收支均衡增长的同时以提高产业核心竞争力并继续

2、保持改善民生支出是我县的重要目标。“十二五”期间，是全国经济的换档期，经济形势下滑严重，在县委县政府的领导下，我县积极探索财政体制创新，财税部门紧跟经济发展及税收制度改革，积极组织税收及非税收入，2013至2017年我县县级收入持续保持缓慢的增长形势，今年我县一般公共预算收入较好，同比增长16%，增长幅度较大，但是因为房地产限购等政策，土地出让金收入下降幅度较大，导致基金收入较少，全年的的县级总收入下降。但是我县的一般公共预算收入继续保持上升的趋势，并且今年的一般公共预算比往年增幅略大。澄迈县2013年-2017年县级财政总收入（图一）17172017年在党中央的领导下，深

3、化经济改革，刺激经济发展，我们17澄迈县2013年-2017年县级公共预算总收入（图二）澄迈县2013年-2017年县地财支出（图三）二、2017年全县财政总决算收支的构成情况（一）收入构成情况1、公共财政收入决算2016年地方公共财政预算收入238，228万元，占最终预算的108.3%，同比增收34,486万元（同比是与上年同期相比，以下相同），同比上升16.9%。公共财政预算收入中地方税收收入215，547万元，占最终预算的,111.4%，同比增收33,664万元，同比增长18.5%；非税收入22,681万元，最终预算的85.2%，同比增收822万元，同比增加3.8%。

4、17从总体上观察，主要表现出以下几点：一是今年与去年收入差异变化较大，由图四中可见，今年与去年的增减率波动过大的有增值税、营业税、企业所得税、个人所得税、土地增值税与耕地占用税。二是在公共预算收入中比重较大的种类有所变化，2017年在公共预算收入占比较大的种类为增值税，其他主要收入种类与去年几乎持平，但是由于2016年实施“营改增”，主要的收入为增值税，其次营业税、个人所得税、企业增值税与土地增值税。三是今年我县的公共预算收入较去年相比上升幅度较大，是因为今年我县的地方税收入持续保持着较大幅度的增收，主要是增值税和个人所得税上升幅度过大。如图四可见，占比重较大的收入种类都是

5、税收收入，增值税不但在地方税收收入中占比较大，在一般公共预算收入的占比也是举足轻重，增值税税收收入78，840万元，占预算的130.3%，同比上升114.5%，占地方税收收入的33.1%，占一般公共预算收入的18.1%，由于2016年实施“营改增”17，营业税相对去年下降的幅度较大，营业税税收收入633万元，占预算的126.6%，同比下降9.7%，占地方税收收入的0.29%，占一般公共预算收入的0.27%。个人所得税收入32，298万元，占预算的116.1%，同比增长25.4%，占地方税收收入的15%，占一般公共预算收入的13.6%。今年，我县个人所得税收主要来源高新技术企

6、业缴纳代扣代缴工资薪金个人所得税，主要税源企业有海南腾讯网络信息技术有限公司和房地产企业。资源税收入6,554万元，占预算的113.2%，占地方税收收入的3.04%，占一般公共预算收入的2.8%。城镇土地使用税收入8351万元，占预算的127.3%，同比下降31.7%，占地方税收收入的3.9%，占一般公共预算收入的3.5%。企业所得税收入27,039万元，占预算的133.3%，同比增加43.9%，占地方税收收入的12.5%，占一般公共预算收入的114.4%。增值税税收收入78，840万元，占预算的130.3%，同比增长114.5%，占地方税收收入的36.7%，占一般公共预算

7、收入的33.1%。土地增值税税收收入35,652万元，占预算的128.4%，同比上升43.9%，占地方税收收入的16.5%，占一般公共预算收入的15。本年公共财政总收入：公共财政预算收入238,228万元，返还性收入24，458万元，比上年略增，主要是增值税五五分享，导致返还性收入增加，一般性转移支付收入228,028万元，同比增长29.7%，专项转移支付收入76,752万元，同比下降7.9%，债券转贷收入78,415元，同比增长36.6%，上年结余收入11,818万元,调入资金13,491万元，其中政府性基金调入