崇川区财政局部门预算编审系统.doc

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1、崇川区财政局部门预算编审系统建设需求书一、系统建设目标:通过建立规范的部门预算编审流程，增加预算编制过程的透明度，规范部门间预算申报编审工作；通过定员定额、零基预算、绩效预算、综合预算、收支平衡等思想在管理流程中的固化，实现预算统筹安排，资源合理配置，降低预算随意性，从而在提升预算管理科学性；通过信息资源的集成共享，贯通信息孤岛，最大限度实现管理的集成；通过协同财政部门与预算单位、预算科与业务科室等部门之间的工作，提高工作效率，切实提升财政部门对政府和预算单位的服务质量；通过系统建设为我区财政改革、预

2、算编制工作提供强大技术保障。（一）预算管理系统建设的背景预算管理一体化系统是从建立面向预算单位的基础信息库和滚动项目库入手，使用定额分析、公共财政资金分配决策等分析模型，科学、合理地确定财力分配方案。同时，将决策的结果直接用于部门预算管理，在有效提高部门预算编报质量、使预算更加科学合理的同时，极大减轻了政府部门预算编制的工作量。预算管理一体化系统整体设计原则是：所有的支付均来自指标，所有的指标均来自预算，所有的预算均来自基础信息库和项目库。实现财政资金的支出从预算到指标到执行环环相扣、从上到下的全流程

3、闭环管理。其一体化的设计可有效推动预算管理能力的提升。1、预算管理全面化。除年初部门预算的编制外，还可将全口径预算、政府专项资金预算统一纳入系统管理，从而实现预算管理业务的全面信息化。2、预算编制精细化。支出预算以基础信息库与项目库为基石进行编制，基本支出由基础信息库通过定额管理直接生成，项目支出由纳入本年预算的项目信息直接生成，使编制结果更加科学合理，同时减少了财政部门的审核工作量。3、项目管理常态化。项目库不仅仅是预算编审时项目信息的收集工具，还可实现项目的常态化滚动管理。对于跨年度项目，不仅可实

4、现预算的分年度编制，还可实现下一年度的自动结转，对于经常性项目，可实现与往年项目的关联，清晰体现项目的延续性。同时，项目库的全流程设计，可支持项目从生成到执行结束的全生命周期管理。4、管理过程透明化。系统严谨的一体化设计，以及业务模块间的内部关联关系使财政资金的数据流转更加顺畅，每笔财政资金的来龙去脉清晰完整。同时，系统还可对所有流程节点都进行操作记录与数据保留，支持用户对不同年度、不同操作环节的数据进行查询，还能对任意组合的查询条件进行数据回溯和跟踪，从而使整个管理过程清晰透明，便于财政审计与信息公

5、开。（二）预算管理系统建设的愿景1、预算编审效率大幅提升。预算编制网上流转，基本支出根据基础信息库自动生成。大大减轻手工编报审核的工作量。预算编制过程信息化，所有相关数据网上流转，省去了过去预算单位和财政局之间数据传递的过程，如遇到政策变动，直接在财政端进行更新即可。不需要单位重新计算报送。大大提高了预算编审的效率。2、基本支出测算的准确性更有保障。过去测算基本支出，只能根据单位的总人数和支出情况进行手工测算，如遇到单位人员变动或政策变动，都需要重新进行测算。基础信息库建设以后，基本支出根据单位的基础

6、信息情况，以及政策制定的相关标准，可设定公式进行自动测算，生成单位的基本支出情况。大大提升了测算的准确性。3、项目预算更加规范，项目库可反映执行过程。由于建立了项目库，所有项目支出均来源于项目库，这样项目的申报审核批复过程都在项目库中进行体现，各预算单位在自己的项目库中也可以随时查询项目的情况。项目支出测算更为规范合理。且后续可打通和预算执行系统的通道，直接查询项目的执行情况。4、为后续财政一体化信息系统建设打下坚实的基础。预算管理系统虽然本身使用范围和频率相对与其他财政业务系统不算太大。但却是其他财

7、政业务系统的基石，是财政一体化信息系统的关键一环。直接影响到预算执行系统、会计核算系统等其他财政业务系统运行的质量和效果。因此高标准建设预算管理系统意义重大。二、系统主要业务流程:1、准备资料财政部门根据国家预测的总体经济状况和各预算部门、单位情况，向主管部门下发部门预算报表及填报说明，单位定员定额公式、单位享受标准。然后由主管部门向预算单位开始逐级下发已经下发到主管部门的资料。2、上报预算建议数各预算单位根据填报说明填报本单位预算建议数，将填制好的预算数据逐级汇总、上报给主管部门。3、汇总上报预算建

8、议数主管部门在接收到下级单位上报的预算建议数后，将所有的上报数据汇总，并将汇总后的数据上报给财政部门。4、审核预算建议数，下达控制数财政部门相关业务人员接收到主管部门所报的预算数据后，根据政策法规审核数据。一般先审核单位基本数字，然后审核人员支出、日常公用支出及对个人和家庭的补助支出，筛掉明显不符合政策规定或不打算予以安排的专项项目。在审核完毕后，根据可支配财力情况向主管部门下发单位控制数，如果单位基本数字已经确定，则将单位基础数字封死，使单位无法再进行