个人财务规划基础

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1、个人财务规划基础个人财务规划或个人理财，是一个评估评估客户各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确个人客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合金融服务。进一步细分为生活理财和投资理财生活理财：通过帮助客户设计一个将其整个生命周期考虑在内的终身生活及其财务计划，将客户未来的职业的选择、子女及自身的教育、购房、保险、医疗、企业年金和养老、遗产及事业继承以及生活中个人所须面对各种税收等各方面的事宜进行妥善安排，使客户在来断提高生活品质的同时，即使到年老体弱以及收入锐减的

2、时候，也能保持自己所设定的生活水平，最终达到终生的财务安全、自主、自由和自在。投资理财：在以上客户的生活目标得到满足以后，追求投资于股票、债券、金融衍生工具、黄金、外汇、不动产以及艺术品等各种投资工具的最优回报，加速个人/家庭资产的成长，从而提高家庭的生活水平和质量。个人财务规划的主要内容一、投资规划主要指金融投资可用资金：除去贷款、必须支付的大额开销（保费、学费、旅游）、紧急预备投资工具：货币市场工具、固定收益的资本市工具、权益证券工具、金融衍生工具规划要点：充分了解客户风险偏好与投资回报率需求的基础上，通过合理的资

3、产分配，使投资组合能够满足客户的流动性要求与风险承受能力，同时又能获得充足的回报。二、居住规划衣食住行为人生四大基本需求，住又为其中期间最长，所需资金最长的一项。投资目的：自己居住、对外出租、投机、避税（国外）自用住房规划：租房、购房、换房首先考虑租房还是购房，如购房，要以当前的资产实力与收入/储蓄水平为基础衡量可以随的最高房款额，从而计算出首付和房贷。然后根据经济能力、计划购房的时点，房屋面积和区位，选择合适的房产项目。如果中意的房产项目不能一时拿下，又不能等到资金准备充足后一次完成购房梦想的，也可以根据生涯规划循序

4、渐进地换房以满足居住需求。规划要点：（1）规划师应对所在国的房地产法律法规（包括交易规则、税收优惠等）和影响房地产价格的各种因素有比较深入的了解。（2）客户必然谨慎，做出决策之前，规划师要详细了解客户的支付能力以及所在国金融机构关于房地产融资的各种规定，以帮助客户确定最合理的房地产购置计划。三、教育投资规划教育投资是一种人力资本投资，它不仅可以提高人的文化水平与生活品位，更重要的是它可以使受教育者在现代社会激烈的竞争中占据有利的位置。可分为客户自身的教育投资和对子女的教育投资。对子女的教育投资又可分为基础教育投资和高等

5、教育投资。（高等教育不属义务教育，花费最高）规划要点：（1）对客户的教育需求和子女的基本情况（子女人数、各子女年龄，预期受教育程度）进行详细了解和分析，以确定客户当前和未来的教育投资资金需求。（2）分析客户当前和未来的预期的收入状况，并根据所在国的具体情况确定客户和子女的教育投资资金的主要来源（教育资助、奖学金、助学贷款、勤工俭学收入等）（3）分析客户教育投资资金供给与需求之间的差距，并在此基础上通过运用各种常用的投资工具和教育投资特有的投资工具来弥补客户教育投资资金供给与需求之间的差额。***教育投资本身的特殊性，它

6、更加注重投资的安全性，因此个人财务规划师在帮助客户选择具体投资工具时要侧重于选择保值工具四、个人风险管理和保险规划人的一生很可能面对一些不期而至的“纯粹风险”（相对于投机风险）。根据风险损害对象的不同，可分为人身风险、财产风险和责任风险。为了规避、管理这些风险，人们可以通过购买保险来满足自身的安全需要。专业保险公司按照市场规则提供商业保险政府的社会保障部门提供的包括社会养老保险、社会医疗保险、社会失业保险雇主提供的雇员团体保险保险的作用：转移风险、减小损失，融资、投资、避税个人财务规划常用商业保险产品：人寿保险、意外伤

7、害保险、健康保险、财产保险、责任保险等。规划目的：通过对客户经济状况和保险需求的深入分析，帮助客户选择合适的保险产品并确定合理的期限和金额。规划流程：（1）确定保险的标的（2）帮助客户选定具体的保险产品，并根据客户的具体情况合理搭配不同险种。（3）确定保险期限五、个人税务筹划在纳税行为发生之前，在不违反法律、法规的前提下，通过对纳税主体的经营活动或投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到少缴税和递延纳税目标的一系列筹划活动。我国目前的个人税法结构相对简单,可以利用的个人税务筹划策略主要有：充分利用税收优惠政策（包括最大化

8、税收减免、选择合适的扣除时机、选择最小化税率），递延纳税时间（包括合理选择递延收入的实现时间、加速累积费用的扣除），缩小计税依据（包括最小化不可抵扣的费用、支出、扩大税前可扣除范围）和利用避税降低税负等。面对更多的风险，尤其是法律风险。规划师应熟练把握有关的法律规定。在了解纳税人的家庭状况、财务状况、投资意向、风险态度和纳税历史情