日盛达集团经营管理制度汇编

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1、1编号:00001机密:★★3年审批:王海林编制:张岁新主送：集团公司董事长抄送：集团公司各单位山西日盛达集团企业管理中心2015年10月1日3山西日盛达集团经营管理制度SXRSD-GL-001-2015目录第一部财务综合管理制度4第一章财务管理制度4第一节财务部门负责人工作责任制4第二节财产管理细则6第三节出纳作业处理规则10第四节财务管理细则15第五节费用开支标准22第六节应收账款管理制度26第七节成本和费用管理规定30第八节存货的财务管理规定31第九节业务员收款守则34第十节呆账管理办法37第十一节财务盘点制度39第十二节经济合同管理规定43

2、第十三节公司进、出货流程规定48第十四节统计管理基础工作规定49第二章日盛达集团业务管控流程51第一节时间节点控制要求51第二节业务流程：52第二部物资供应管理制度57第一章物资采购申报及资金审批流程管理办法57第一节物料申购规定及流程57第二节物料采购程序59第三节采购规定及考核标准59第四节考核规定及考核标准61第五节入库检验规定62第六节付款、合同审批、出入库、结算、入帐等流程64第七节采购经办人行为规范64附件1：物料领用材料月报表65附件2：资金需求上报审批表66附件3：材料出库月报表67附件4：生产/非生产性（包括备品,备件）物料需求申

3、购计划审批表68附件5：新增设备（仪器）技术改造/设备大修/工程申请单69第二章合格供应商评定管理办法70第一节目的703山西日盛达集团经营管理制度SXRSD-GL-001-2015第二节试用范围70第三节各部门评审职责70第四节评审办法70第五节评分办法71第六节评分标准72第七节合格供应商评定结果的处理72附注73中国.日盛达集团供方调查、能力评价、业绩评价表74中国.日盛达集团供应商业绩综合评价表75中国.日盛达集团供应商等级标准76中国.日盛达集团年度合格供应商评审结果通知函77第三部产品销售管理制度78第一章销售管理制度78第一节总则78

4、第二节市场预测79第三节经营决策80第四节产销平衡及签订合同80第五节编制产品发运计划，组织回笼资金81第六节建立产品销售信息反馈制度82第七节销售部工作职责82第八节销售副总岗位职责83第九节销售部部长职责84第十节销售业务管理86第二章销售订单管理流程制度93附：订单管理流程图953山西日盛达集团经营管理制度SXRSD-GL-001-201551山西日盛达集团经营管理制度——财务制度SXRSD-GL-001-2015山西日盛达集团财务管理制度制度编号RSD-GL-(2015)001版次A0起草部门财务中心起草人刘菁芳汇编部门企管中心汇编人张岁新

5、审核人王海林审核日期签发人张珍芳生效日期年月日第一部财务综合管理制度第一章财务管理制度第一节财务部门负责人工作责任制第一条：职责1.对贯彻执行国家财经法令政策、公司制度不严或处理财会业务不当，造成违章、罚款、浪费等现象负责。2.对公司的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因数字不准导致公司决策层措施不力完不成计划负责。3.对由于资金计划不周、管理不善、监督不严、影响正常的资金运作负责。4.对不及时清理库存现金、银行存款、往来账款，在途资金等账户造成损失负责。5.对国家规定的财务档案资料整理归档不及时、管理不严，出现损坏、遗失等现象负责。第95页

6、共96页51山西日盛达集团经营管理制度——财务制度SXRSD-GL-001-20151.对成本资金、价格控制管理不严，经济活动分析及财务报表不及时、影响公司经济效益指标完成负责。2.根据公司的方针目标展开要求，未能及时对本部门的方针目标展开、检查、诊断、落实负责。3.严格执行国家的财经制度、财经纪律以及财务会计制度，加强财务管理，遵守国家政策、法令、保证国家、公司利益不受侵犯。4.根据总公司年度生产经营综合计划，编制公司财务收支计划和成本计划，并加强管理，促进各项经济指标实现，完成上级下达的各项任务。5.听从总公司的指挥，在公司主管领导的领导下，负

7、责资金调配、成本核算和财务管理，推行现代化管理模式，进行企业经济核算和分析工作，并反映其成效。6.组织制订库存、生产、成品资金定额，严格控制费用开支，加强成本管理，搞好经济活动分析，搜集、整理、积累历年各项原始资料，每月与车间召开成本分析研讨会，促进工厂经济效益逐年提高。7.负责企业资金管理，监督其增减变动，负责资产的盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收、对账和处理等工作。做到情况清楚，手续完备，数据准确，处理及时。8.严格执行公司价格政策，搜集整理价格资料，负责厂内劳务、产成品、半成品、物资等的计划价格，并督促检查有关部门对材料、产品的正确计价和

8、销售。第95页共96页51山西日盛达集团经营管理制度——财务制度SXRSD-GL-001-20151.负责财务历史资料、文