各部动用资金利息计算办法与合伙企业管理制度范本合集

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1、各部动用资金利息计算办法与合伙企业管理制度范本合集各部动用资金利息计算办法、为使各部门动用资金能自行调度，并对计算利息负担合理起见，特订本办二、应计利息之标的为超过各部规定资金范围以外之超额部分，各部规定资金范围如下：三、利息之计算除外购贷款依各部原有购机科贷款合约所订利率迳行计入各课部帐目外，其余均以银行定期放款率为准，并得随时按银行利率变动调度之：四、各部机器改借贷款部分利率以银行所计贷款利率为准，机器未开工生产前，此项利息为该进口机器之成本，机器开工后，所支付之利息则列入费用支出，直接由该进口机器之部门负担。五、新创设之部门在其动用资金未迗规定资金额前则不计利息，于其动用资金超过规定资金

2、额时开始计算利息。/各部动支资金有剩余时，亦得计息，作为该部之收入。各部门用款范利息每月计算一次，每季汇总并入决算以计算各部损益管理部得视资金之多寡应各部对应收、应付额需要互代协借调配，借人或借出。九、各部门如有能力向外借得较低利息借款时，于接洽妥当，报请总经理核准后，管理部当为代办手续，惟事先须与管理部联系。合伙企业管理制度范本总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是：认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律

3、。积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。厉行节约，合理使用资金。合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作:编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有

4、关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：承办公司领导交办的其他工作。第六条会计的主要工作职责是：按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期拫帐。按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第七条出纳的主要工作职责是：认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。建立

5、健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生积极配合银行做好对帐、报帐工作。配合会计做好各种帐务处理。完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。第八条审计的主要工作职责是：认真贯彻执行有关审计管理制度。监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施

6、。完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三H—日止。第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作

7、人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充，管理制度《合伙企业管理制度范本》。第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债