融资租赁业务风险管控探讨

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1、融资租赁业务风险管控探讨【摘要】随着经济建设的突飞猛进，租赁行业取得了很大的发展。融资租赁作为仅次于银行的金融服务业务，为广大企业提供了更加宽广的融资渠道。但是从当前融资租赁业务的发展情况看，融资租赁市场处在尚未成熟阶段，因此在风险控制等方面还有很多的不足。本文将从融资风险的角度出发，对其风险的形成原因以及防范措施进行简述，在相关理论分析的基础上，阐明租赁与融资风险的关系，并借鉴国外在融资租赁风险控制中成功的经验，以达到降低融资租赁业务风险的目的，进而促进我国的融资市场能够健康的发展。【关键词】融资租赁风险管理问题和措施融资租赁是指将传统的租赁与金融结合在一起，以租赁物为载体，从而达到融资的目

2、的。在西方国家中，租赁已称为经济社会发展中重要的组成部分，因其格外重视资产使用权而成为特征优势。租赁行业已经渗透到牛活中很多行业：工程机械、通讯及医疗等都是通过租赁的方式进行销售,也更好的促进了财富的增长。然而在各融资公司经营的过程中，由于很多难以避免的不确定因素，公司的财产以及预期效益都会受到很大影响，公司本身在风险的防控方面能力有限，从而暴露了租赁公司的不足。因此了解其各项业务所面临的基础风险，才能更好的预知、管理、识别风险，更大程度上促进融资租赁业务的发展。一、融资租赁业务风险形成的原因(-)风险管理体制不健全在我国，融资租赁公司的数量众多，在业务不断发展的同时，在其管理体制上也存在着很

3、大的问题，最主要的问题就是风险管理体制框架不健全。大多数的租赁公司，只是对一些风险静态指标做出披露，并没有根据实际情况进行研究，对其可能存在的风险问题进行判断，给出一份合理又恰当的风险管理方案。因此不应只从报表中的数据来判断风险存在的因素，更要通过一些实地的考察，与相关人员的交流沟通，结合当前的宏观经济发展局势，对其潜在危险发生的可能性进行判断，从而从源头上杜绝危险岀现的苗头。(-)风险处理机制不完善许多租赁公司的风险管理人才相当匮乏，未建立起科学完善的风险处理机制。当融资租赁公司出现风险，发生企业的资金逾期问题，融资租赁公司在短时间内很难处理好这些问题，甚至有时需要动用诉讼等法律手段进行资本

4、的清收。这样，既增大了租赁公司的成本，也容易造成对客户的恐慌，影响融资租赁公司的声誉。(三)法律法规制度不完善融资租赁公司在我国产生了30多年，直到1996年才正式确立了融资租赁的法律关系，1999隹《合同法》的颁布，将融资租赁的合同进行分章细化，改变了其没有法律的状态。之后虽又颁布了一些法规，但是对于一些具体的法律法规还存有欠缺。耍想租赁公司有一个较为长远的而发展，政策支持以及强大的指导是必不可少的，一些融资租赁协会就发挥着关键作用，用来协调租赁行业的发展。此外，一些政策优惠，还需要租赁公司在税收优惠、信贷政策支持等方面做出调整。（四）融资租赁公司定位模糊完善的金融机构或制作商是融资租赁公司

5、良好发展的前提。金融机构类岀租人具有明显的资金优势，制造商类的出租人则可以控制和处置设备的使用。由于历史原因，一些出租人不具备这两方面的因素，在缺乏背景供应商的同时，出租人对自己的产业定位不明确，与战备供应商之间没有建立战略同盟，优势服务品种推销不及时，导致在自己的特定领域没有太大建树。二、融资租赁风险的特征（-）融资租赁风险的集屮性较强融资租赁公司与同为金融方式的银行一样，所承担的方式大体相同，但是从具体来看，融资租赁公司在对风险的表现形式与银行又有很大的差别。与银行信用贷款相比，融资租赁公司所承担的风险更为集屮。银行贷款的覆盖面较融资租赁公司而言较广，涵盖了国民经济的较多方面，如果一个行业

6、出现问题，对于银行的影响并不是太大，整个系统依旧可以有效的运营下去。而对于融资租赁公司，贷款方面相对集中，如果行业出现损失，将会带来很大损失。所以，融资租赁公司贷款面临的风险更大。（二）融资租赁风险的流动性较强融资租赁与信贷具有很大的相似性，而融资租赁最大的特征就是以融物为特征，因此，就耍考虑其租前风险防范问题，银行主耍是通过负债方式进行经营，其发牛风险的流动性较融资租赁公司较低。融资租赁公司拥有的固定资产租赁物较多，租赁物的变现能力较差，在租金逾期后，融资租赁公司很容易发生流动性风险。融资租赁公司的租赁物一般为固定资产，流动性较差，在中国租赁物目前的形势下，租赁合同的转让将会导致租赁管理系统

7、的不完善。（三）融资租赁风险的复杂性在银行贷款中，只需耍银行与客户两者就可以完成贷款过程，如果中途出现问题，很方便进行沟通，解决风险等一系列问题。在融资租赁公司贷款过程中，则需要出租人、承租人以及供货商三方，融资租赁公司需要与供货人以及承租人分别签订两个合同，坚定地而合同越多，发生风险的可能性越大，如若发生问题，处理程序就会变得较为繁杂，面临的风险损失也会更大。因此，融资租赁公司需耍了解多方面的相