财政预算报告附件.doc

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1、财政预算报告附件2017年大荔县财政预算执行情况和2018年财政预算草案（草案）大荔县财政局2018年2月目录一、一般公共预算报表及说明（一）2017年一般公共预算收入执行情况表…………………-1-（二）2017年一般公共预算支出执行情况表…………………-2-说明1：关于2017年一般公共预算执行情况的说明…………-3-（三）2018年一般公共预算收入表……………………………-7-（四）2018年一般公共预算转移支付收入表…………………-8-（五）2018年一般公共预算支出表……………………………-9-（六）2018年一般公共预算本级支出表……………………-24

2、-（七）2018年上级专项转移支付支出预算表………………-25-说明2：关于2018年一般公共预算草案的说明………………-33-二、政府性基金预算报表及说明（八）2017年政府性基金预算执行情况表…………………-36-说明3：关于2017年政府性基金预算执行情况的说明………-37-（九）2018年政府性基金预算收入表………………………-39-（十）2018年政府性基金预算支出表………………………-40-说明4：关于2018年政府性基金预算草案的说明……………-41-三、社会保险基金预算报表及说明（十一）2017年社会保险基金预算执行情况表……………-43-说明5

3、：关于2017年社会保险基金预算执行情况的说明…-44-（十二）2018年社会保险基金预算收支表…………………-46-说明6：关于2018年社会保险基金预算草案的说明………-47-四、预算报告名词解释………………………………………-48-表一：-54-表二：-54-说明1:关于2017年一般公共预算执行情况的说明一、收入预算执行情况2017年，我县地方财政收入18257万元，占调整预算的100.31%，较上年减收1346万元，下降6.87％。分项目完成情况是：税收收入13752万元，较上年减收1055万元，下降7.13%；非税收入4505万元，较上年减收291万

4、元，下降6.07%。有关项目说明如下：1.增值税。增值税收入5188万元，完成预算的101.73%，增长92.15%。主要是2016年“营改增”试点全面推开前地方改征增值税收入分成比例较低，且建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等行业未纳入“营改增”范围，上年同期基数较低形成增收。2.企业所得税。企业所得税收入140万元，完成预算的70.00%，下降67.06%。主要是大荔县信用联社上年查补以前年度税款350万元抬高基数，且2016年度亏损较大，按照税法规定，可以用以后年度企业利润总额予以弥补，2017年虽略实现盈利，但弥补上年度亏损后，无剩余部分，无法形成实际

5、税收，形成短收。3.个人所得税。-54-个人所得税收入431万元，完成预算的95.78%，增长115.50%。主要是加强国地税深度合作，实行办税厅人员互派，以及严格执行个税并征率形成增收。4.房产税。房产税收入166万元，完成预算的103.75%，下降10.27%。主要是目前房土两税的征收管理还不到位，缺乏有效的管控措施形成减收。5.城镇土地使用税。城镇土地使用税收入174万元，完成预算的87%，增长33.85%。主要是受棚户区改造影响，房地产市场回暖，城镇土地使用税相应增长。6.土地增值税。土地增值税收入1184万元，完成预算的107.64%，增长46.35%

6、。主要是征收原县医院旧址出让税款296万元、产投公司58万元形成一次性增收，实际房地产业缴纳的土地增值税与上年持平。7.耕地占用税。耕地占用税收入2628万元，完成预算的101.08%，增长217.01%。主要是重点清理市政重点建设项目税款形成一次性增收，清收城投公司1157万元，产投公司454万元，招商办460万元、交通局398万元、大西高铁客运公司235万元。8.契税。契税收入1225万元，完成预算的102.08%，增长21.17%。主要是清收洛滨国际花园110万元形成一次性增收。9.行政事业性收费收入。行政事业性收费收入1528万元，完成预算的101.87

7、%，下降4.02%。主要是法院诉讼费较上年减收较大。10.国有资源（资产）有偿使用收入。-54-国有资源（资产）有偿使用收入471万元，完成预算的102.39%，下降40.53%。主要是上年资产处置较多，一次性收入较大抬高了基数。二、支出预算执行情况2017年，一般公共财政预算支出370039万元，同比增支46293万元，较上年增长14.30%。有关支出项目说明如下：1.一般公共服务支出。一般公共服务支出34650万元，增长25.66%，主要是发放乡镇补贴及交通补贴形成增支。2.教育支出。教育支出71217万元，增长1.57%。主要是义务教育阶段补助经费标准提高

8、和人员工资增资。3.科学