浙江栋梁新材股份有限公司关于内部会计控制制度自我评价报告

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1、浙江栋梁新材股份有限公司关于内部会计控制制度自我评价报告2010年01月19日05:15证券日报【大中小】 【打印】共有评论0条证券代码：002082证券简称：栋梁新材[11.462.32%]公告编号：2010-010栋梁新材(SZ:002082)最新价：11.460.262.32%行情走势公司新闻最新公告大单追踪资金流向持仓成本股票预警优股预测龙虎榜浙江栋梁新材股份有限公司关于内部会计控制制度自我评价报告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。一、公司基本情况浙江栋梁新材股份有限公司(更名

2、自浙江栋梁铝业股份有限公司，以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证发〔1999〕第14号文《关于同意设立浙江栋梁铝业股份有限公司的批复》批准，由湖州市漾西镇资产经营有限公司(现已变更为湖州市织里镇资产经营有限公司)和陆志宝、沈百明、徐引生、宋铁和等18名自然人，在浙江湖州栋梁集团公司整体改制基础上共同发起设立的股份有限公司，于1999年3月31日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000001274号的《企业法人营业执照》。现有注册资本238，000，000.00元，股份总数238，000，000股(每股面值1元)，其中

3、：有限售条件的流通A股115，777，600股，无限售条件的流通A股122，222，400股。公司股票已于2006年11月20日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属有色金属加工行业。经营范围：铝合金型材、铝棒、五金制品及模具、镁合金制品的制造加工、销售；门窗加工、安装；纺织品、建筑材料、金属材料、木材的销售，经营进出口业务。二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则(一)公司内部会计控制制度的目标1．规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。2．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。3．确保国家有关法律法规和公

4、司内部规章制度的贯彻执行。(二)公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则1．内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定的要求和公司的实际情况。2．内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。3．内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。4．内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。

5、5．内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。6．内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。三、公司内部会计控制制度的有关情况公司2009年12月31日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下：(一)公司的内部控制要素1.控制环境(1)对诚信和道德价值观念的沟通与落实诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持，建立了《人事管理制度》等的内部规范，并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到

6、有效地落实。(2)对胜任能力的重视公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定，以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司已聘用具有胜任能力的足够员工，使其能够维持公司正常的经营和发展。公司还根据实际工作的需要，针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育，使员工们都能胜任目前所处的工作岗位。(3)治理层的参与程序治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理，执行是否有效。(4)管

7、理层的理念和经营风格公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视，对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。本公司秉承“本行是金、质量第一、稳健理财、持续发展”的经营理念，诚实守信、追求卓越。(5)组织结构公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，形成相互制衡机制。同时，切实做到与公司的控股股东

8、“五独立”。公司已指定专门的人员具体负责内部的稽核，保证相关会计控