《台北医学大学》ppt课件

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1、1臺北醫學大學—會計室簡介編制日期99年11月2簡介大綱一、業務執掌二、工作夥伴三、經費使用四、研究計畫五、聯絡方式六、Q&A3一、業務執掌(一)預算(二)會計(三)稽核(四)其他4(一)預算1.年度預算編制與完成2.年度預算執行與管控3.校暨附屬醫院總預算4.預算陳報董事會及教育部5(二)會計(1/2)1.全校會計事務詳實記載2.開立會計憑證3.完成各類會計簿籍4.編製每月會計報告書5.編製每月報部總分類帳各科目彙總表6.完成年度決算7.會計師查核財務報表事宜6(二)會計(2/2)8.編製學校暨附屬醫院總決算9.年度所得申報及相關稅務事宜10.保管

2、會計憑證、會計簿籍、會計報告11.協同個人綜合所得稅扣繳及申報事宜12.會計業務改革與推廣13.協同薪津、保險及學雜費收入之事宜14.填報及整理相關統計報表7(三)稽核1.財務之監驗2.協同財物購置、議價及開標3.全校財務、財物之盤點與稽核4.經費使用審核5.會計憑證審核6.其他內部控制與稽核事宜8(四)其他(1/2)1.各類研究計畫經費預算執行2.各類研究計畫經費結案3.進修推廣班經費執行與管控4.進修推廣班成本計算5.協同募款相關事宜6.協助各類招生業務9(四)其他(2/2)7.獎補助款專帳、執行及核銷8.校院財務規劃與資金籌措9.學校暨附屬醫院

3、往來事宜10.上級交辦事項11.外部機構往來12.人員教育訓練10二、工作夥伴主任：許淑群聯絡：分機2037E-mail：mayhsu@tmu.edu.tw主要業務：綜理會計室業務11專員：王美雲聯絡：分機2036E-mail：mimi1113@tmu.edu.tw主要業務：會計憑證審核會計報告審核各類傳票複核協同財物(務)盤點、驗收二、工作夥伴12組員：蔣美慧聯絡：分機2032E-mail：jan5445@tmu.edu.tw主要業務：收入傳票薪資、鐘點費、保險等核對對外憑證管理、保管學雜費收入相關作業獎補助款、募款等專帳協同財物(務)盤點、驗收二

4、、工作夥伴13組員：羅意美聯絡：分機2033E-mail：yimei618@tmu.edu.tw主要業務：支出傳票外來憑證管理、保管會計簿籍管理、保管會計報告製表協助預算表編列協同財物(務)盤點、驗收二、工作夥伴14組員：徐于珍聯絡：分機2030E-mail：irene@tmu.edu.tw主要業務：年度預算執行管控原始憑證核對電腦系統之維護單位公文收發、整理協同財物(務)盤點、驗收二、工作夥伴15事務員：劉雅姈聯絡：分機2031E-mail：kellyliu@tmu.edu.tw主要業務：研究計畫執行研究計畫經費管控研究計畫相關事宜協同財物(務)盤

5、點、驗收二、工作夥伴16事務員：吳珮卿聯絡：分機2035E-mail：peekee@tmu.edu.tw主要業務：研究計畫執行研究計畫經費管控研究計畫相關事宜協同財物(務)盤點、驗收二、工作夥伴17三、經費使用(一)預算編列(二)經費動支(三)憑證審核(四)預算保留(五)預支款項18(一)預算編列預算日程表：會計室網頁→預算編審→預算日程表預算系統說明會投影片會計室網頁→預算編審→預算系統說明會投影片預算餘額查詢請款系統→支出預算查詢系統查看19年度預算動用流程：(二)經費動支(1/6)申請作業-請購系統各單位會辦相關單位依核決權限核准經辦作業-請購

6、系統依申請規格議比價驗收-請購系統相關單位付款出納組製票、登錄會計室依核決權限核准審核會計室申請付款-請款系統各單位20(二)經費動支(2/6)請採購─儀器設備、物品、耗材…等根據總務處所訂本校採購辦法辦理總務系統線上簽核完成【請購驗收記錄】請款系統印出【付款憑單】黏貼憑證倂附件送會計室辦理請款事宜21(二)經費動支(3/6)經費動支需依據(請參閱會計室網頁-相關法規)臺北醫學大學年度經費預算編審要點臺北醫學大學年度經費預算執行準則22(二)經費動支(4/6)請款─演講費、出差費...等請上請款系統填【付款憑證(一)(二)(三)領款人處應簽章及詳填資

7、料【完整之戶籍住址(含里鄰)、身分證字號、匯款帳戶】詳述用途付款憑單使用區分：付款憑證(一)：採購請款（含計畫案）付款憑證(二)：臨時工資、專任助理薪、預借款、年終獎金、計畫餘額繳回付款憑證(三)：國內外差旅費請款送交【會計室】辦理23(二)經費動支(5/6)支付廠商之款項除零星支出外，均由學校直接撥付廠商，不得由教職員工代領轉付或代付。經費動支期間需依每年總務處公告之期限內辦理。動支經費取具之憑證需與購買品項符合。經費動用以該會計年度支用及核銷為原則。依私立學校建立會計制度實施辦法規定，會計年度比照學年度，即每年8月1日至翌年7月31日。24(二)

8、經費動支(6/6)經費動支應取具之憑證以發票為原則，若經稅務單位核定免使用統一發票之商家，方可開立收據。取具