加工费考核细则

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1、~加工费考核细则一、加工费内容：加工费包括：直接人工费（外包、本工）、动力费（水、电）、制造费用（辅助及管理人工、物料消耗、低值易耗品）。二、考核形式：生产作业部门加工费差异=生产作业部门当月完成物量*公司下发物量单价？-生产作业部门当月实际发生加工费用-当月遗失、损坏损失。1、物量选取部门项目备注内业处分段完工数（含舾装）　外业处搭载（含舾装）完工数，舾装进度节点　涂装处涂装分段完工数　备注：目前暂按上述物量项目进行考核，后续数据积累充分后将细化考核项目。2、物量单价公司下发物量单价=直接人工费单价+动力费单价+制造费用单价。其中：直接人工费单价为公司前期成本管理

2、小组核定的各工序外包单价本工直接人工？；动力费单价为年度预算各月动力费与当月生产管理处下发月度生产计划中物量计划的比值；制造费用单价为年度预算各月制造费用与当月生产管理处下发月度生产计划中物量计划的比值。公司下发各生产作业部门4月份物量单价（元/分段）为：部门项目直接人工费（元/分段）动力费（元/分段）制造费用（元/分段）加工费合计（元/分段）内业处分段完工数（含舾装）80,87616,17521,279118,330外业处搭载（含舾装）完工数40,6958,139262,928311,762舾装进度节点　　　-涂装处涂装分段完工数48,4549,6912,7756

3、0,920~~~~备注：①上述单价为加工完成每个分段所对应的加工费单价；②外业处4月份生产计划为完成搭载4个分段，相对偏少，影响完成每个分段对应的制造费用偏高；③内业处、外业处4月份加工费单价仅指船体部分，不含舾装；④上述单价仅适用于4月份，其他月份另订。3、当月实际发生费用当月实际发生费用为各生产作业部门每月实际发生的费用，其中：直接人工费（外包)为当月报验完工分段的外包劳务费（来源于劳务合同），直接人工费（本工）、管理及辅助人工来源于各月人力资源处提供的各生产作业部门员工工资薪资表数据，包含工资、福利费、社保费、公积金、各种奖金等；动力费、物料消耗、低值易耗品为

4、生产作业部门各月实际发生数，其中动力费数据来源于生产保障处提供各月水、电消耗表，物料消耗、低值易耗品数据来源于公司物流系统。遗失、损坏损失为各生产作业部门每月发生的船上物品遗失、损坏金额，数据来源于生产管理处和质量保证处。三、考核标准差异率=生产作业部门加工费差异/（当月完成物量*公司下发物量单价）序号差异率考核分数备注1X＞30%10　220%＜X≤30%9　310%＜X≤20%8　45%＜X≤10%7　50

5、产作业部门每月加工费考核基准分为5~~~~分（详见公司月度团队绩效主要指标及权重分布情况），完成标准是加工费差异为0；如加工费差异大于0，则在考核基准分5分的基础上加分；如加工费差异小于0，则在考核基准分5分的基础上减分；具体考核分数与加工费差异率对应情况详见上表。四、举例假定内业处4月份实际分段报验完成50个分段，根据外包合同，上述50个分段对应的外包劳务费为400万元，内业处4月份所有本工人工成本发生120万元，动力费、物料消耗、低值易耗品4月份实际发生50万元，4月份遗失、损坏损失为0万元。则4月内业处加工费差异=当月完成物量*公司下发物量单价-当月实际发生费

6、用-遗失、损坏损失=50*118,330-（4,000,000+1,200,000+500,000）-0=216,500元；差异率=加工费差异/（当月完成物量*公司下发物量单价）=216,500/（50*118,330）=3.66%。根据考核标准，内业处4月份加工费考核得分为6分（考核基准分5分的基础上加1分）。~~~