应收专管员管理.doc

《应收专管员管理.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、6.2应收专管员管理职责6.2.1应收专管员应依照5.2条的要求，负责客户授信期和授信额度的系统维护工作。5.2.2系统客户授信期和授信额度由应收专管员统一维护，应收专管员根据已审核的《授信审批单》或《客户授信审批表》在系统中录入授信额和授信期。6.2.2对于公司自有车辆送货的、业务员自提货物的，应收专管员负责“送货签收回执”的跟踪，应收专管员对“送货签收回执”（附件）送交期限届满后仍未提交的，必须在三个工作日内落实原因，并将原因记录报送主管领导，同时提交业务部和储运部。6.2.3负责落实跟踪以随货同行方式发出的税票到达客户的情况

2、，并做好跟踪记录。6.2.4负责对账函的有效性的检查、对账差异的核实及对账函的存档保管。6.2.5负责对超期应收账款进行跟踪，并收集相关资料，督促业务员收款。对2个月以上的客户进行重点监控，进入预警机制，并如实填写《超期应收账款明细表》，于每月10日前上报审计部。6.2.6配合业务部做好每年的授信客户资信评估。6.2.7负责对超期应收罚息计算与通报工作。6.2.8协助公司审计部法务组对公司应收账款案件的查处，并协助收集、整理相关证据资料。6.2.9罚则：6.2.9.1未依照5.2条要求，未经审批擅自在系统中对客户授信额和授信期进行

3、调整的，处应收专管员改进金100元∕户，处部门经理改进金50元/户。6.2.9.2未按要求跟踪送货签收回执的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户。6.2.9.3未按要求落实跟踪税票到达客户的情况的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户。6.2.9.4未按要求管理对账函的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户，由此导致的损失由相关责任人及主管领导承担。6.2.9.5未按要求及时填写报送《超期应收账款明细表》的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/

4、户。6.2.9.6未及时准确计算罚息的，处应收专管员改进金100元/户，处部门经理改进金50元/户。6.5.8做好及时向业务部门发出对账函并接收符合要求的对账函的工作。财务部发出的对账函须注明销售单流水号及金额；接收的对账函应为有效对账函，即取得客户的签章确认，如有差异应注明差异原因；对不符合要求的对账函应退回业务部门重新获取。对业务部门在对账过程中需要财务协助的，财务要予以配合。对对账差异大的客户或已停票的客户，财务部应依照规定及时启动对账程序。5.1.2客户授信期及授信额度管理5.1.2.1分销业务限期授信（月结类）控制在本月

5、21日到下月5日之间，商业公司客户回款天数不得超过30天，零售连锁客户回款天数不得超过45天；限时授信（货到付款类）控制在7-15天之间；协议销售（销售合同、协议）按照销售合同、协议执行。5.1.2.2公司各业务单元按账期回款的，依照约定的回款日期回款。5.1.2.3公司各业务单元按账期及授信额度同时管控的，账期内超授信额度的，需采用现款销售，如特殊情况按下表审批人审批。客户类型管控方式超额度范围审批人超额度范围二级审批人停止开票县及县以上公立医疗机构不设额度管控县以下公立医疗机构不设额度管控非公立医疗机构额度账期同时管控30%以

6、内分公司总经理30%以上单体药店额度账期同时管控30%以内分公司总经理30%以上零售连锁额度账期同时管控30%以内主管副总（分销）分公司总经理（配送）30%-50%配管部应收主管（配送）30%以上（分销）50%以上（配送）商业公司额度账期同时管控30%以内主管副总（分销）分公司总经理（配送）30%-50%配管部应收主管（配送）30%以上（分销）50%以上（配送）5.2.2系统客户授信期和授信额度由应收专管员统一维护，应收专管员根据已审核的《授信审批单》或《客户授信审批表》在系统中录入授信额和授信期。5.4.2公司自有车辆送货，送货

7、员必须向应收专管员出具相应货款金额的借条，应收专管员核对无误后，在储运部的“出库单”上签章确认，储运部方可办理提货或托运手续。送货员必须在送货回来后三天内凭所收取的客户现金或客户签字的“送货签收回执”到应收专管员处换回借条。财务凭“送货签收回执”记账，作为应收凭证附件，存档管理。销售内勤负责督促送货员及时提交送货签收回执。5.4.4业务员自提，分销业务不允许业务员自提；配送业务，业务员需向应收专管员出具相应货款金额的借条，应收专管员核对无误后，在储运部的“出库单”上签章确认，储运部方可办理提货手续。业务员必须在送货回来后一天内凭所

8、收取的客户现金或客户签字的“送货签收回执”到应收专管员处换回借条。财务凭“送货签收回执”记账，作为应收凭证附件，存档管理。销售内勤负责督促业务员及时提交送货签收回执，应收专管员进行跟踪。5.6.5发票随货同行，财务部与业务部门、业务部门与储运部之间