财务部管理制度

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1、财务部管理制度（草案）一）现金报销相关流程一、现金报销：1、所有现金报销，包括采购部的日常鲜活报销，各部门费用的报销，及临时工工资的发放。2、各部门所需要的临时性借款，都需财务审核，并经过总经理签字，方可报销或支取现金。二、前台收款员，关于退还婚宴的预收款：1、如有婚宴已交订金，需要取消，退还订金的，若无足够现金退还，不能从总台借款退还。告之周一至周五，到财务出纳处办理退款。2、任何款项（包括借款）不能从总台借取，如确有急需，必须经过总经理签字，方能借取。三、有关挂佣操作程序：前台挂佣必须根据有总经理的签字后的正式合同，方能挂佣。四、有关提奖的若干操作：

2、VE提奖、二次行政房销售的提奖及提佣，一律不能从前台操作，必须转财务核算员处，由其发放。五、采购部日常采购：购买日常消耗品，必须提前申请计划，在计划单中注明数量及单价，财务审核报总经理签批后，方能购买。月末凭总经理签字后的手续，财务挂帐。六、应收帐款的回收：1、应收帐款回收的规定期限是三个月，超期的：1）第一个月，在当月工资中扣除10%；2）第二个月，在当月工资中扣除20%；3）以后每月扣除20%，以此类推，直到回收到款项为止，再将所扣工资补发给个人。2、应收帐款若发生烂帐的，酒店承担20%，个人承担80%，即从工资中每月扣20%，直至扣完为止。二）关于

3、应收帐款的处理程序为了保证酒店正常经营和资金安全，特别制定如下操作程序：一、销售行为和信用制度的关系任何人员进行酒店产品销售时，均为现款现货交易行为，出现先货后款时必须遵照以下信用制度执行：1、任何信用行为均为个人行为，包括管理人员。个人信用行为需要签订相关信用担保文件，并保证酒店利益能够得到最大的保护。1、签订上述担保函件的客户，其赊欠款不得超过3个月，否则从第四个月开始，酒店财务部门将通知担保人和行政部采取保全措施。2、保全措施从该笔赊欠款发生后第四个月起执行，每个月从担保人个人工资帐户扣除20%，直至该笔欠款收回为止。3、欠款收回后，由财务部将保全

4、扣款归还给担保人。4、当赊欠款发生损失（包括部分损失）时，担保人必须进行赔偿。其赔偿比例为由担保人个人承担80%损失，酒店承担20%。5、当个人担保行为而产生赊欠款数额超过担保人能够保全的能力时候，财务部需要及时上报总经理室。二、销售人员在销售时需要采取的法律措施为了防止恶意拖欠等风险极大的销售案例发生，因此在实施销售过程中需要遵照如下程序：1、任何赊欠单位均需要签订相关协议，并根据信用单位的性质不同采取不同的风险控制措施。2、凡是政府和部队、银行等信用等级极高的机构，只要信用单位在酒店信用结帐协议上盖单，并明确签章人即可。此类单位的销售人员个人担保原则

5、应该集中在操作程序的合法上面，如：该销售在销售行为发生后的三日内由销售人员担保由协议明确的签章人确认该笔消费。3、如果不是上述背景的客户时一般不应该进行赊欠消费，如销售人员个人对其消费担保时，销售人员应该签署有关消费协议，以便产生损失时尝试法律途径。4、当赊欠款收不回来的时候，无论是否采取法律措施。销售人员个人担保仍然是赊欠损失的第一责任人。通过法律诉讼减少的损失，扣除诉讼费用后可以抵补相关担保的款项。三、个人担保额度（大型活动、会议除外）：为大型活动、会议提供担保的，需营销总监签批，承担连带担保责任，并上报总经理室，大型活动、会议的帐款在两月内必须结清

6、。个人担保额度，等级、明细如下：1、营销总监：10万元2、部门经理（副经理）：7万元3、部门助理（资深经理）：5万元4、销售经理：2万元5、其他部门（经理级）：5千元个人担保超过以上额度的，一律由担保人支付。四、签订宜商金卡的有关规定：1、签订宜商金卡的客户，必须在酒店内消费满二万元以上，方能办理。办理时，须提供单位营业执照正件及复印件一份。2、个人担保期限为两个月，符合办理金卡户条件的，帐期可转为3个月。（金卡户超额度，另行规定）3、个人担保及签订宜商金卡客户，都必须由营销人员同时签订个人（非职务性）担保书，承担全部担保责任。（老金卡户换新卡时，同时执

7、行此规定）五、帐单的确认和回收：1、酒店金卡户催收由信用负责，但在发生回款困难时，相关营销人员负责联系，视同个人担保管理，确保收回。2、个人担保帐务，客人必须签名，营销人员确认，并留客人联系方式，电话，信用负责保密。三）关于物资购买、领用的规定1、各部门日常所需的物品，均在采购部仓库领用(领用时间：每周二、周五上午，其他时间不发货)。2、各部门的办公耗材，领用时，必须遵守以旧换新的原则。3、各部门临时需用，且仓库中无此物品的，单件物品价格在300元以下的，可通知采购部直接购买；单件物品价格在300元以上的，须先填写紧急采购单，由采购部先寻价，财务审核后，

8、报总经理室批复，由采购部统一购买（对于专业性较强的物品，申请部门可同采购部一道购