中石油2015年度财务分析报告

《中石油2015年度财务分析报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、中石油2015年度财务分析报告一、公司概况二、公司财务分析1、资产负债表分析2、利润表分析3、现金流量表分析三、财务能力分析1、营运能力2、盈利能力3、偿债能力四、建议1基本信息一、公司概况中国石油天然气集团公司（简称：中国石油集团、英文缩写：CNPC）是国有重要骨干企业，是以油气业务、工程技术服务、石油工程建设、石油装备制造、金融服务、新能源开发等为主营业务的综合性国际能源公司，是中国主要的油气生产商和供应商之一，2012年在在世界最大50家石油公司综合排名上升至4位，财富500强位居第6位，在国际石油领域的影响力得到进一步提升2经营目标中国石油计划分两步实施“建设具有

2、较强竞争力的国际能源公司”的经营目标。第一步：“十一五”期间，坚持持续有效快速发展核心业务，不断扩展新型能源业务，保持公司综合实力的国内领先地位，努力把中国石油建设成为国际能源公司。第二步：到2020年，进一步巩固国内领先地位，国际化经营获得质的飞跃，世界石油公司综合排名进一步提升，利润增长和投资回报达到同行业国际水平；国际市场竞争力明显增强，综合跨国指数大幅提升，建设成具有较强竞争力的国际能源公司。二、资产负债表水平分析金额单位：（万元）项目2015年2014年变动额变动率对总资产影响流动资产其中：货币资金4995364299-14346-22．31%-0．47%应收账

3、款64450538221062819．75%0．55%存货2141171822533184617．48%1．66%流动资产合计418040385420326208．46%1．70%非流动资产其中：固定资产5454794560858939419．60%4．66%无形资产5642647600882618．54%0．46%商誉758272833004．12%0．16%非流动资产合计1570797153210821868914．27%11．40%资产总计21688371915752825130913．11%13．11%从2014年到2015年，该公司总资产增加251309万元，增

4、长幅度为13．11%，流动资产占总资产的比重偏小，其中流动资产增加32620万，增长幅度为8．46%，使总资产规模增长1．70%，增长主要原因是存货上升。企业资产流动性和变现能力较弱，从而提高了企业的风险。从2014到2015年，流动负债、非流动负债、合计皆增加，其主要是非流动负债的增加，从中可以看出中国石油公司的偿债压力和财务风险较大。资产负债表水平分析（续）金额单位（万元）项目2015年2014年变动额变动率对总资产的影响流动负债其中：短期借款143409998274385243．66%2.27%应付账款2784272326184580919.69%2.39%一年内到

5、期的流动负债783837871-30033-79.30%-1.57%流动负债合计574748560038147102.63%0.77%非流动负债其中：长期借款2075401129289461283.78%4.93%应付债券86234677471848727.29%0．96%非流动负债合计41332327492413839950.34%7.21%负债合计98807183496215310918.34%7.98%股东权益合计11807661082566982009.07%5.12%负债及股东权益合计2168837191752825130913.11%13.11%短期借款：短期

6、借款增加43582，于2015年12月31日，上述保证借款由中国石油集团及其子公司提供保证的金额为1.30亿元。于2015年12月31日，上述抵押借款由账面价值0.11亿元的固定资产（2015年12月31日：0.15亿元的固定资产及0.01亿元的无形资产）作为抵押物。与2015年12月31日，短期借款的加权平均年利率为3.73%。长期借款：增加94612万元，长期质押借款以5.90亿美元的定期存款为质押。上述保证借款主要由中国石油集团及其子公司提供保证。于2015年12月31日，长期借款的加权平均年利率为4.56%。资产负债表垂直分析从静态角度分析：企业非流动资产比重较大

7、，15年的为20.10%,14年的为17.50%。流动资产所占比重，15年的为79.90%，14年为82.50%。说明流动资产变现能力弱，风险大。从动态角度分析：1从企业资产结构分析，14年15年变化相对稳定，存货变动幅度较大。2从权益结构方面看，流动负责比重较大。3从资产结构和权益结构的对应关系看，流动资产上升同时流动负债也上升，说明此时企业偿债能力较弱。负债结构分析总负债人民币为988071万元，比2014年末增长18.3%。其中：1流动负债人民币574748万元，比2014年末增长2.6%，增长的主要原因是应付账款及应计