重庆地税网上申报-用户操作手册.doc

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1、重庆地税网上申报用户操作手册V1.0.00文档敏感性定义敏感编写人编写日期审核人审核日期公开范围文档的阅读及使用对象建设单位国家税务总局承建单位监理单位文档信息修订状况章节编号章节名称修订内容简述修订人修订日期批准人目录第1章重庆地税网上申报11.1申报11.1.1综合申报11.1.1.1功能概述11.1.1.2操作步骤11.1.1.3注意事项21.1.2个人所得税申报21.1.2.1功能概述21.1.2.2操作步骤21.1.2.3注意事项31.1.3企业所得税月（季）度A类申报31.1.4企业所得税年度A类申

2、报51.1.5企业所得税月（季）度B类申报71.1.6土地税使用申报81.1.7房产税申报91.1.8作废申报表111.1.9作废银行端查询缴税凭证121.1.10委托代征141.1.11代扣代缴161.1.11.1功能概述161.1.11.2操作步骤171.1.11.3注意事项181.1.12财务报表181.1.12.1功能概述181.1.12.2操作步骤181.1.12.3注意事项231.2征收扣款231.2.1缴款功能231.2.2社保费缴款271.3查询311.3.1申报信息查询311.3.2扣款信息查

3、询321.3.3打印申报表33第1章重庆地税网上申报1.1申报1.1.1综合申报1.1.1.1功能概述综合申报模块主要是用于纳税人申报营业税及附加、增值税及附加（纯国税户）、消费税及附加、印花税、资源税、烟叶税等。1.1.1.2操作步骤1、进入方式：【综合申报与零申报】—【综合申报】，点击菜单进入申报界面。2、进入申报页面，系统自动带出纳税人可以申报的税种，纳税人可修改税款所属期，录入申报数据。3、点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。4、点击“重置”按钮，系统清空纳税人录入的信息，重新初始化页面。5、保

4、存成功后系统提示“是否缴款”6、点击“是”按钮，系统进入缴款功能页面。7、点击“否”按钮，则不进行缴款。1.1.1.1注意事项进行了税务登记、认定相关税（费）种1.1.2个人所得税申报1.1.2.1功能概述纳税人用本模块进行个人所得税汇总申报。如果纳税人用渝税通进行了个税明细申报，进入本模块，系统会显示出所属期纳税人申报的个税汇总数据，用户只能查看，不能进行操作。如果没有数据，则可以在本模块，进行数据录入并保存。1.1.2.2操作步骤1、进入方式：【个人所得税】—【个人所得税申报】，点击菜单进入申报界面。2、进

5、入申报页面，系统自动带出纳税人核定信息和默认所属时期，可修改属期。3、点击“增行”，列表增加一行，在其中录入数据。4、勾选列表第一列的勾选框，点击“删除”，可删除勾选的行。5、数据录入正确无误后，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。1.1.1.1注意事项进行税务登记、认定相关税（费）种1.1.2企业所得税月（季）度A类申报1.1.2.1功能概述本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的月（季）度申报。1.1.2.2操作步骤1、进入方式：【企业所得税】—【企业所得税月（季）度A类申报】，点击菜单进

6、入申报界面。2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、点击左上角的“附表树”，点击“中华人民共和国企业所得税汇总纳税分支机构分配表”，录入“总机构情况”和“分支机构情况”（分支机构情况可进行增删行），录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。4、点击左上角的“附表树”，点击“中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）”，切换到主表。5、录入申报信息，确认无误后，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。6、点击“重置”按钮，可将页面恢复到初始状态。1.1.1.1注意事项1、

7、纳税人在进行企业所得税月（季）度A类申报前，必须先做设计税务登记.企业所得税税种认定。2、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。3、如果纳税人是总分机构，则需要填写总分支机构情况附表，填写完毕附表信息会回写到主表。4、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入申报表的时候填写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。5、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的；6、企业所得税月（

8、季）度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴”.“按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴”.“按照税务机关确定的其他方法预缴”。1.1.2企业所得税年度A类申报1.1.2.1功能概述本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的年度申报。1.1.2.2操作步骤1、进入方式：【企业所得税】—【企业所得税年度A类申报】，点击菜单进入申报界面。2、从“附表树”中选择各个附表，录入附