部门整体支出管理绩效综合评价指标体系表.doc

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1、部门整体支出管理绩效综合评价指标体系表单位名称（盖章）：一级指标二级指标三级指标指标解释评价要点目标值或目标来源评扣分细则得分预算编制(26分)编制质量(9分)收入预算编制完整性（4分）部门（单位）部门预算编制用以反映收入预算编制的完整程度。1.公共财政预算拨款、政府性基金拨款、国有资本经营预算拨款、纳入财政专户管理的收入安排的资金、未纳入财政专户管理的收入安排的资金、上年结余收入是否全部编入部门预算。全部达到目标值得3分，未达到目标值的每少1项扣0.5分，扣完为止。32.结转结余资金是否全部纳入部门预算管理。是达到目标值得1分，否则不

2、得分。1项目支出编制合规性（2分）部门（单位）项目支出是否按规定编报，用以反映项目支出的合规情况。1.项目支出是否按规定编制政府采购预算。是达到目标值得0.5分，否则不得分。0.52.项目支出是否按规定编制新增资产预算。是达到目标值得0.5分，否则不得分。0.53.项目支出是否按规定实施投资评审管理。是达到目标值得0.5分，否则不得分。0.54.项目支出是否按规定实施预算绩效目标管理。是达到目标值得0.5分，否则不得分。0.5预算细化率（3分）部门（单位）编报部门预算时细化的项目数与实际申报项目数的比率，用以反映编报项目支出的细化程度。

3、细化率=细化的项目金额/实际编报的项目金额×100%。细化的项目金额：编报的项目支出细化到具体用款单位和项目所涉及的资金额度。≥80%以3分为上限，采用完成比率法计分：得分=细化率/80%×100%×3，超出目标值不加分。3预算配置(7分)在职人员控制率（3分）部门（单位）本年度实际在职人员与编制数的比率，用以反映对人员成本的控制程度。在职人员控制率=（在职人员人数/编制数）×100%。在职人员人数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。≤100%达到目标

4、值得3分，未达到目标值的每超出1人扣0.1分，扣完为止。3“三公经费”控制率（4分）部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率，用以反映对控制重点行政成本的努力程度。“三公经费”变动率=〔（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额〕×100%“三公经费”：年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。≤0达到目标值得4分，未达到目标值的采用比率扣分法：扣分值=“三公经费”控制率×4×10，控制率达10%以上的扣4分。4预算绩效目标管理(10分)整体绩效目标

5、合理明确性（5分）部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。1.是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划。是达到目标值得1分，否则不得分。12.是否符合部门“三定”方案确定的职责。是达到目标值得1分，否则不得分。13.是否符合部门制定的中长期实施规划。是达到目标值得1分，否则不得分。14.是否将部门整体绩效目标细化分解为具体的工作任务。是达到目标值得1分，否则不得分。15.是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。是达到目标值得1分，否则不得分。1项目绩

6、效目标合规性（5分）部门（单位）年度申报项目绩效目标是否严格按照要求完整填制，是否明确、细化和合理。用以反映部门项目绩效目标申报的合规性情况。1.项目绩效目标指标内容、指标值是否填写完整。是所有绩效试点项目均达到目标值得2分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分，最高扣2分。22.项目绩效目标指向是否明确。指向明确：是指项目绩效目标符合国民经济和社会发展规划、部门职能及事业发展规划，并与相应的财政支出范围、方向、效果紧密相关。是所有绩效试点项目均达到目标值得1分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分，最高扣1分。13.项目绩效目标是否具

7、体细化。具体细化：是指项目绩效目标应进行细化，尽量定量表述，不能量化表述的可采取定性的分级分档形式表述。是所有绩效试点项目均达到目标值得1分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分，最高扣1分。14.项目绩效目标设置是否合理可行。合理可行：是指项目绩效目标经过调查研究和科学论证，符合客观实际。是所有绩效试点项目均达到目标值得1分。有一项试点项目未达到目标值扣0.2分，最高扣1分。1预算执行(26分)预算执行(21分)预算调整率（2分）部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映预算调整的程度。预算调整率=（预算调整数/预算数）×1

8、00%。≤10%达到目标值得2分，未达到目标值的每增加0.1个百分点扣0.1分，扣完为止。2预算调整数：部门（单位）本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（1.不含中央转移支付；2.因落实国家政策