中化国际（控股）股份有限公司内部控制自我风险评估

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1、拓新科技股份有限公司内部控制审计报告各位股东代表：为了配合今年年底公司组织的行业检查活动，我们临时调整了审计计划，组成了以程洁英为项目负责人的5人审计小组，对公司内部会计控制制度进行了局部审计，旨在自我评价，消除内部控制的弱点，改善公司管理水平，争取在行业评比中获得优异成绩。我们的审计目标是测试内部会计控制方面是否存在漏洞，寻找与同行业其他企业的差距。审计涉及的期间是第9年1月1日至第9年12月31日。审核的范围包括会计制度设计、会计核算程序、会计工作机构和人员职责，财务管理制度等方面。一、基本情况公司的注册资本为人民币4000

2、万元。其经营范围是生产制造P1、P2、P3和P4产品等。股东出资总额4000万元人民币，公司首期股份总额为4000万股。公司管理层首期以(现金或其他资产)投资1600万元，折1600万股，占公司股本的40％。职工个人首期以(现金或其他资产)投资400万元，折400万股，占公司股本的10％。新一届管理团队首期以(现金或其他资产)投资1200万元，折1200万股，占公司股本的30％。公司设有行政部、财务部、人力资源部、市场部、生产部、采购部和物流部。至第8年底，公司提供未经审计的会计报表反映：资产总额15428078元，负债8072

3、610元，所有者权益5460586元。其中固定资产4473568元、流动资产8666185元、长期投资1804803元，流动负债5846808元，实收资本4393029元、资本公积1025040元、未分配利润470387元。第八年业务收入3262686元，总成本费用2840067元。年度亏损470387元。　　二、内控自我评估　　公司董事会对已有的内部控制，从六个方面进行检查与评价，评估结果如下：　　（一）目标设定　　董事会及公司管理层为了保证股东资源能够充分利用与发挥，在慎密调查与研究基础上，明确了“在化工、橡胶、冶金能源行业

4、具有资源组织和增值服务能力的领先营销服务商；面向整个化工产业的领先高端物流服务商；进入或整合若干资源性、能源替代性实业领域并形成领先地位。”做为公司的战略目标。通过定期战略规划、逐步完善各项机制，并形成各事业总部（经营单位）的分解经营目标（３年预算目标及年度经营计划）及各管理职能部门的管理目标（３年规划及年度工作重点事项），以此确保公司战略目标的实现。　　公司不仅在组织机构设置方面来确保战略目标的实现，如设置了法律部、审计部、安全环保部、风险管理部等职能部门，而且，还专门在流程方面完善了战略目标实施的保障措施：如风险管理制度、内

5、部审计制度等，以确保公司经营及管理活动不仅能达到公司战略目标，而且还符合国家、地区及证券监督部门的法令法规要求，以保证实现股东利益的持续最大化。　　(二）内部环境　　公司董事会在经营过程中，提倡“合法经营、公平交易、平等竞争；廉洁自律、诚实守信、保守秘密；精诚合作、坦诚对话、参与决策；不断学习、发挥潜能、开拓创新”的行为规范准则及价值观。以总经理为首的所有高管人员均签订了诚信承诺函，保证让内部控制理念成为所有管理人员价值观，以此形成了良好的内部控制环境。　　在组织上，为了保证内部控制环境有着良好的氛围，由董事会的提名与公司治理委

6、员会、审计与风险委员会、薪酬与考核委员会等机构保证内部控制环境的持续稳定。　　为了保证内部控制环境得到全面贯彻，公司在员工信念培养上建立了一套较为完善的机制：通过雇佣、定位、培训、评价、咨询、晋升、奖励、处罚等方式向员工宣导“诚信做人、认真做事”的企业文化理念，借此形成公司良好的内部控制环境。　　（三）风险防范　　公司除原有的审计、质量管理以及授信管理部门外，还成立了专职的风险管理部，根据公司战略实施特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保业务交易风险的可知、可防与可控，同时逐步向物流和实业板块延伸，确保公司经营安全。对贸易及物

7、流服务领域已知风险点，定期进行评估、提示及完善。通过风险防范、风险转移及风险排除等方法，将企业风险控制在可承受的范围内。如在日常经营风险管理中对“逾期授信、高龄库存等”“风险管理指标”进行实时监控。同时对一些高经营风险、与公司战略目标发展不相符的业务，进行了梳理并坚决退出。对符合公司战略发展方向，但同时存在经营风险的业务，也充分认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防范风险。　　（四）控制活动　　为保证公司经营业务活动的正常进行，公司根据资产结构、经营方式，并结合公司自身的具体情况采取了包括制定并不断完善的企业管理内部控制

8、制度等活动确保企业的有序经营。这些活动包括：　　1、在组织机构及控制成本上：　　（１）保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力；　　（２