商业银行经营学期末复习重点

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1、1、商业银行定商业银行是以获取利润为目标，以多种金融资产和负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2、商业银行发展的两种模式®1．英国模式：融通短期资金的模式（分业模式）®2、德国模式：全能银行模式（混合模式）3、商业银行的作用信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济4、商业银行的外部组织形式1．单一银行制定义：指银行业务由各自独立的商业银行来经营，不设立或不允许设立分支机构。®优点：一是可以限制银行间的吞并和金融垄断，缓和竞争的激烈程度，减缓银行业务集中的进程；二是有利于协

2、调银行与地方政府间的关系，使银行经营更适合本地区的发展需要；三是银行的自主性较强，灵活性较大；四是管理层次少，中央银行的调控传导快，有利于实现中央银行的货币政策。®缺点：一是由于限制了竞争，不利于银行的发展和经营效率的提高；二是单一银行制与经济的外向型发展相矛盾，人为地限制了资本的流动；三是单一银行制的金融创新不如其他类型的银行。2、分支银行制®定义：法律允许商业银行在总行之下，可在国内设立分支机构并由总行统管。®优点：一是经营规模大，有利于开展竞争，并取得规模效益；二是分支行遍布各地，易于吸收存款

3、，调剂转移和充分利用资金，同时有利于分散和降低风险；三是分支银行制银行数目少，便于国家直接控制和管理。®缺点：一是如果总行没有完善的通信手段和成本控制方法，银行的经营效益会下降。二是从银行人事管理与外部关系来看，分支机构人员的调动与轮换，会影响银行与客户的联系；而工作人员固守一地，又会形成本位主义，削弱总行对分支行的控制能力。三是易形成垄断，不便于银行间的有效竞争。3．控股公司制（金融组织机构创新的产物）®控股公司制是指通过控制和收购两家以上银行股票所组成的公司。®（1）类型：非银行持股公司、银行性

4、持股公司5、政府对银行业实施监管的原因®1、保护储户利益®2、银行是信用货币的创造者®3、维护金融业的稳定6、政府对银行业监管的内容（骆驼原则）®1、Capital资本®2、Asset资产®3、Management管理®4、Earning收益®5、Liquidity清偿能力7、商业银行的经营目标®安全性目标®流动性目标®盈利性目标®“三性”间的对立统一关系8、银行资本的含义股东为赚取利润而投入银行的货币或者保留在银行中的收益是银行稳健经营的基础。从一般会计意义上讲，资本是指所有权和经营权都属于银行自

5、身的资金，相当于资产总额减去负债总额后的净值。但商业银行的资本概念与一般企业的资本概念不同：★不仅包括产权资本，还包括一定比例的非权益资本即债务资本★资本占资产的比例低9、银行资本的一般构成类型：1、股本：普通股：是资本的基本形式，是股东的一种权利证书。优先股：兼有股票和债券的特点2、盈余资本公积：主要有投资者超缴资本、银行资本增值、接受捐赠留存盈余（未分配利润）：尚未动用的银行累计税后利润部分3、债务资本资本票据：小面额后期偿付证券债券4、重估储备5、权益准备金6、次级债券10、《巴塞尔协议》对银

6、行资本构成的特殊界定《巴塞尔协议》的主要思想商业银行的最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越高；银行的主要资本是银行持股人的股本，构成银行的核心资本；协议签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的8%，核心资本不能低于风险资产的4%；国际间的银行业竞争应使银行资本金达到相似的水平v《新巴塞尔协议》对商业银行资本的分类★核心资本：（1）股本：普通股、永久非累积优先股（2）公开储备：股票发行溢价、未分配利润等11、银行负债业务的概念银行在经营活动承担的尚未偿还的经济义务。广

7、义：除自有资本以外的一切资金来源。狭义：主要指银行存款、借款等一切非资本性的债务。12、银行负债业务的作用1、是银行经营的先决条件。2、为银行提供了重要的资金来源。3、负债业务的规模和结构制约着资产业务的规模和结构，从而限制银行的盈利水平并影响其分线结构。4、保持流动性的手段。5、利于建立与客户的稳定联系。13、银行负债的结构存款负债、借入负债、其他负债14、存款的构成（1）存款的稳定性v所谓存款不稳定性是指存款人提前支取定期存款或在不确定时间支取活期存款的行为所导致的存款人与银行解除原有存款关系的

8、现象。这种现象是存款固有的，所以又称之为“内在不稳定性”。核心存款：相对于易变性存款，对市场利率变动和外部经济因素变化反映不敏感的存款，如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。为了降低经营风险，商业银行核心存款的比例。（2）存款的利率：取决于存款的期限、银行的经营实力和经营目标15、短期借款的特征和意义（一）主要特征1、对时间和金额的流动性需要十分明确2、对流动性的需要相对集中3、面临较高的利率风险4、主要用于短期头寸不足的需要（二）商业银行从事短期借款的意义1、