社会保障私有化及其理论基础论文

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1、社会保障私有化及其理论基础论文继智利于1981年成功实现养老保险基金私人化管理后，秘鲁、阿根廷、哥伦比亚、乌拉圭、墨西哥、玻利维亚、萨尔瓦多7个拉美国家先后开始尝试以自由市场政策为主导的激进式改革。同时，英美等发达国家的私人养老金计划也迅速铺开。英国75%的劳动力在国家收入关联养老金计划(StateEarningsRelatedPensionScheme,SERPS)之外与私人职业养老金计划签约(RichardBlundellPaulJohnson,1998)；美国带有私人退休储蓄性质的401(k)计划已为1910万投保者积累

2、了4400亿美元的资产，且年缴费流量达到1000亿美元(JamesM.Poterbaetal,1998)。这种改革得到了包括诺贝尔经济学奖获得者弗里得曼、布坎南、加里·贝克尔在内的许多经济学家的肯定，并称之为社会保障私有化(SocialSecurityPrivatization,SSP)。从社会保障制度产生和发展的轨迹看，这似乎是一种悖论：为什么被证明能实现帕累托有效的现收现付制会让位于基金制？为什么公共性质的社会保障会走上私有化道路，并体现出市场配置的效率？仅从经济滞胀、人口老龄化加速、投资回报率低下导致旧制度运行失败的角度

3、来解释恐怕是不够的。本文谨从学术研究与国际接轨的立场探讨此问题，尝试给出社会保障私有化的理论解释。一、社会保障私有化的内涵社会保障私有化是社会保障制度改革的一种模式.freelicrational)始终存在冲突。早在1889年德国政府就率先创立世界上第一部《养老、残废、死亡保险法》。社会保障作为一项制度最终形成是在30年代经济大危机时期，以美国1935年罗斯福新政期间制定的《老年退休计划》为标志。整个罗斯福新政都是建立在凯恩斯有效需求不足，必须实施宏观需求管理政策的思想之上的。按照凯恩斯的边际消费倾向递减规律，富人的消费倾向低

4、于穷人的消费倾向，要提高有效需求促进经济增长就应当均贫富，提高穷人收入水平增加社会消费支出，以刺激经济增长。这在当时，社会资源未被充分利用的情况下，效果明显，政府转移支付乘数可以充分表现出来。罗斯福新政成为第一个美国凯恩斯主义的神话。然而新古典主义认为凯恩斯式的收入再分配政策必然扭曲价格机制，超越经济理性。现收现付式社会保障制度的天生弱点，就是以社会理性代替经济理性，在缴费者与收益者比例平衡时这一弱点并不显露，一旦缴费者与收益者比例失衡，如人口老龄化加速、失业队伍扩大、经济陷于滞胀等外生因素产生，这一弱点就会加剧。延长退休年龄

5、、提高工薪税、降低社会保障金给付标准都极其有限，只有遵循个人经济理性，进行私有化，因为：第一，社会保障私有化能减少“公共地悲剧”。所谓公共物品是指每个人对这种物品的消费并不会导致任何其他人消费的减少，或放宽一点，在对该物品总支出不变的情况下，某个人消费的增加并不会使他人消费的等量减少（阿特金森、斯蒂格里茨，1979）。传统的观点一直认为社会保障是公共物品，甚至是纯公共物品（奥尔Orr，1976；莫拉威茨Moraas.F.CooleyJorgeSoares,1999)用政治效应来解释。假定在一个封闭的经济中人口增长率既定，社会保

6、障会减少个人储蓄增加资本回报率，若把人的生命分为四个阶段，前三个阶段工作，第四个阶段退休，那么，独有处于第一阶段人群的效用水平随政策变量而达到最大值，处于第四阶段人群的效用水平随政策变量（为正）下降，处于中间阶段人群的效用水平，能够实现内部最大化，第三阶段人群比第二阶段人群更偏好较高的收益，而政策决策权又掌握在第三代人群手里，所以始终难以退出原来的现收现付制度。一旦通过支付一定成本退出原有制度，这种政治效应立即弱化，将对最年轻的一代形成激励。同时，共同帐户转为个人帐户，垄断性管理转为竞争性管理并不意味着社会保障向窗业保险趋同，

7、它仍依靠以下方面实现社会保障功能：一是缴费强制，二是比例确定，三是税收优惠，四是监管严格，五是最低保障标准。社会保障私有化的一个典型模型是由哈佛大学马丁·费尔德斯坦和达特莫斯大学(DartmouthUniversity)的安德鲁·塞姆维克(AndreentAccount,MIRA)。另一个典型模型是由波士顿大学的劳伦斯·考特里克夫(LaurenceKotlikoff)和哈佛大学的杰佛利·塞克斯(JeffreySachs)提出的个人保障体系(PersonalSecuritySystem,PSS)。在PSS制度下，个人继续缴纳12

8、.4%的工薪税，其中70%进入个人帐户，并由政府监管下的私人投资公司进行组合投资，另外30%进入伤残和遗属保险。这30%就意味着仍对妇女和残疾人提供一定程度的保障，从而兼顾效率与公平。第三，社会保障私有化能通过提高运营效率来增进社会福利。从智利经验来看，个人帐户的建立只是私有