出口退税报kE果关单录入及申报流程

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1、进出口退税报关单录入及申报流程一、报关单录入首先每月1日就得让报关员把上月的所有报关单原件复印给你，当你拿到报关单首先要看清楚报关单上面的资料是否完整、清晰；然后把报关单按照上面批准文号的先后顺序排列好（一般大公司一个月有几十到几百张报关单的，税局规定一定要按照那个顺序排列报关单）。检查好报关单后，进入系统，所属于期就填写当月（例如4月录入的3月的报关单，所属期就是200903）。进入系统后，首先以安全着想，先在“系统维护”→“系统数据备份”里面把上月的数据做好备份，备份完后点“向导”→“第一步”→“出口货物明细申报录入”进入后如下图所

2、示：点击“增加”然后把报关单按顺序一张一张录入（PS：有些报关单是有两条信息的，录入时候要细心点）录入处理：所属期：这个就是报关单当月的所属期序号：第一张单就写001，如此类推计销日期：一般系统自动出来的所属期标识：系统自动出来的进料登记册号：报关单上的备案号（进料加工才有）出口报关单号：报关单条形码下面的号码+001（如果以张报关单有两条信息的话，第二条信息就号码+002，如此类推）出口日期：报关单上的填制日期外汇核销单日期：报关单上的批准文号代理证号：一般不用填写（代理报关除外）单证不齐标志：B出口商品代码：报关单上的商品编号出口商

3、品名称：不用录入，自动出来计量单位：自动出来的（一般是KG）出口数量：报关单上面的数量原币代码：报关单上面显示美元就填USD；显示港元就HKD,如此类推原币离岸价：报关单上面的金额原币汇率：按网上中国人民银行当月第一个工作天汇率为准（http://www.pbc.gov.cn/huobizhengce/huobizhengcegongju/huilvzhengce/renminbihuilvjiaoyishoupanjia.asp）然后人民币离岸价、退税率，征税率那些都自动出来了，最后只要需要在出口发票号那里填写对应该报关单金额的发票的

4、号码。二、单证收齐：单证收齐意思是，上月出口的报关单报关员已经打单回来，并给你“出口退税专用联”后，必须要在系统里面做单证收起。国税规定，以报关单出口日期为准，出口后90天内必须要做单证收齐，否则按“视同内销”处理，并必须全额补征收此报关单的税额。系统单证处理在“向导”→“第一步”→“收齐出口单证明细录入”，进入后会出现下图：首先点下左边“0001”号单→“修改”所属期：自动出来序号：0001好单对应0001，如此类推单证收齐标志：输入B后按回车出口报关单号就自动出来。然后一直按回车，直到提示保存。按上面的步骤一张一张报关单做单证收齐，

5、全部做好之后，检查左边“索引窗口”里面的单证收齐标志是否所有信息都有“B”的标志。如果都有就看看序号是否对应或者重复。检查无误后就按退出。三、反馈信息读入每月月初国税会通知去领取汇总表，汇总表里面有个U盘。里面有国税给我们的反馈信息，你查U盘进电脑，进入系统后，点“反馈信息处理”→“税务机关反馈信息读入”，读入完信息后就点“反馈信息处理”→“税务机关反馈信息处理”处理完后，检查是否读入。方法：“综合数据查询”→“免抵退基础数据查询（已审核）”→“免抵退申报汇总表查询”进去后出现下面窗口：检查索引窗口里面，手否有上月所属期的标志，例如本月

6、所属期是200903，如果数据读入成功的话，索引窗口里面必须要有200902的申报标志和审核标记。四、生成明细数据做完以上步骤后，点“向导”→“第五步”→“生成明细申报数据”，注意生成数据的路径那里必须要生成在U盘上面，文件名必须要“当月所属期+MX”如200903所属期的，文件名字一定要“200903MX”这样生成文件。生成好文件后，必须到报表打印系统里面打印此文件的数据，逐一核对信息跟报关单上面是否有误，如果没有错误就可以去税局预审，如果有错误就回到系统点“向导”→“第四步”→“撤销已申报数据”→“出口明细数据”，撤销好了就回到“第

7、一步的出口明细申报录入里面修改错误的信息”修改好了再重新上面步骤生成明细数据到U盘，注意生成新的明细数据前必须把U盘里面旧的数据删除。生成核对后没有错误就多拿一个U盘，备份一份到另一个U盘里面，因为国税的电脑经常有毒，所以多带一个盘，免得一个中毒后，有要跑回公司重新做一次，哈哈！！细心对于会计来说非常重要的。五、预审数据读入每次预审回来的数据都必须要读入系统。步骤跟国税给我们的反馈信息读入一样，都是在系统里面的“反馈信息处理”→“税务机关反馈信息读入”读入完了就“税务机关反馈信息处理”。六、模拟出具免税证明一般进料加工企业才有免税证明，

8、但我们也必须要做这步。点“向导”→“第六步”→“生成免税证明”。注意，模拟生成完免税证明后，必须看看有没有数字，如果有数字必须要到打印系统里面打印报表3份盖章后当月10日前到市桥进出口退税局1号窗口盖章，过