2017总决算分析公开doc.doc

《2017总决算分析公开doc.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、乌苏市2017年度总决算报表分析说明2017年，乌苏市财政局在乌苏市委、市人民政府的正确领导下，在上级财政部门的大力支持下，全面贯彻市委、市政府工作部署以及上级财政部门的工作精神。按照依法理财、科学理财、民主理财的要求，充分发挥公共财政职能。大力组织各项财政收入，调整优化支出结构，整合政府财力资源，确保重点支出和预算收支平衡；着力深化财政改革和制度创新，逐步建立完善与公共财政相适应的预算管理运行机制，提高财政资金使用的公开性、规范性、有效性；有效运用和落实财政政策，促进全市经济持续快速协调发展和社会全面进步。在上级财政部门的大力支持下，积极克服经济下

2、行不利因素，狠抓增收节支，强化财政监督，围绕市政府下达的各项财政工作目标，充分发挥财政部门服务保障、决策支撑、风险防控功能，积极作为，攻坚克难，圆满完成了年初确定的各项工作任务。一、收入完成情况财政收入完成情况2017年完成地方财政收入98320万元，比上年同期增收19289万元，增长24.4%，其中：公共财政预算收入完成151003万元，比上年同期增收4126万元，增长2.8%。完成基金收入20313万元，比上年同期增收8343万元，增长69.7%。完成财政专户管理资金收入2026万元，比上年同期增收185万元，增长10%。上划中央收入42238万

3、元，比上年同期减收3231万元，下降7%；上划自治区收入7318万元，比上年同期减收5680万元，下降43.7%。上级补助收入情况2017年上级补助收入184812万元，其中：一般性转移支付及税收返还收入69407万元，专项转移支付收入114939万元。公共预算分部门完成情况：国税部门完成地方税收收入32133万元，完成预算的99.89%，同比增收11522万元，增长55.9%。地税部门完成地方税收收入66187万元，完成预算的110.67%，同比增收7767万元，增长13.3%。非税收入完成52683万元，完成预算的80.82%，同比减收15163

4、万元，下降22.35%。二、财政预算收入分析从乌苏经济发展形势看，这两年来，受“营改增”和惠民政策减收因素影响，组织收入工作面临严峻经济形势，既有积极因素，又面临诸多困难。以建筑、金融保险等行业为代表的重点税源面临“营改增”减收影响，房地产行业面临去库存乏力的严峻形势，耕地占用税等一次性税收成为组织收入的“主力军”，税源高度集中，容易形成一荣俱荣、一损俱损的局面，在这种情况下我市努力克服经济下行压力的不利影响，强化依法治税，加强征收管理，清理欠税，落实优惠政策，优化税收服务，完成了组织收入的任务。现将具体情况分析如下：（一）、从产业结构分析第一产业实

5、现税收1018万元，同比下降14.6%，减收174万元。第二产业实现税收36995万元，同比增长18.4%，增收5749万元。第三产业实现税收60307万元，同比增长29.43%，增收13714万元。主要来源于耕地占用税，乌苏市辽援产业园有限公司马吉克工业园区入库税款16911万元，乌苏市园区投资建设有限责任公司入库税款16799万元、乌苏市地税局汇缴直征局代征税收1077万元等。（二）按公共财政预算收入构成分析如下：1、增值税：完成地方税收29257万元，完成预算的100.9%，同比增收10906万元，增长59.4%，主要是由于“营改增”及油价回升

6、。2、营业税：完成税收293万元，完成预算的,293%，同比减收8167万元，下降96.5%。主要是受“营改增”政策变化因素影响。3、企业所得税：完成地方税收4203万元，完成预算的68.1%，同比减收4361万元，增长下降50.9%。减收原因：一是上年同期清理欠税导致本年减收；二是今年的经济不景气导致整个建筑房地产市场疲软，房屋销售不畅，库存积压严重，导致减收，其中：乌苏宏源时代房地产开发有限公司本期入库5万元，同比减收1198万元，乌苏市沂疆建筑安装工程有限责任公司本年同期入库76万元，同比减收336万元。4、个人所得税：完成地方税收3471万元

7、，完成预算的115.7%，同比增收712万元，增长25.8%，原因是：1、工资、薪金所得增收，一是部分企业行业业绩好给员工年终发放绩效奖，带来增收；二是全员全额申报带动了工资薪金所得收入增长。2、.个体工商业户生产经营所得增收。3、一次性收入，新疆乌苏农村商业银行股份有限公司分配股息红利所得入库。5、资源税：完成地方税收3256万元，完成预算的93%，同比增收622万元，增长23.6%。主要原因一是原油价格回升，二是乌苏四棵树煤炭有限责任公司和乌苏市巴音沟丛龙煤矿本年收入增加。6、城镇土地使用税：完成地方税收4647万元，完成预算的54.7%，同比减

8、收1885万元，下降28.9%,增收原因主要是：一是上年同期土地使用税扩围增额和土地使用税征期的延长，上年入