宝钢集团有限公司内部控制环境分析

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1、宝钢集团有限公司内部控制环境分析小组成员：邢圆会计五班(83100528)晋婉婷会计五班(46100526)王晓瑜会计五班(24100520)徐鹏详会计四班(24100404) 11目录第一部分公司概论（一）公司成立…………………………………………………………………1（二）公司上市…………………………………………………………………1（三）股东情况…………………………………………………………………1（四）经营范围…………………………………………………………………2（五）业务模块…………………………………………………………………2（六）经营业绩…………………………………………………

2、………………3第二部分内部控制环境现状（一）风险管理…………………………………………………………………3（二）管理结构…………………………………………………………………4（三）组织结构…………………………………………………………………4（四）企业文化…………………………………………………………………5（五）人力资源…………………………………………………………………5（六）内部审计…………………………………………………………………7（七）社会责任…………………………………………………………………8第三部分内部控制环境缺陷及改进建议（一）内部控制环境缺陷……………………………………

3、…………………10（二）改进建议…………………………………………………………………1111一、公司概论（一）公司成立宝钢（Baosteel），是中国最大的钢铁公司，国有企业，总部位于上海。子公司宝山钢铁股份有限公司(上交所：600019)，简称宝钢股份，是宝钢集团在上海证券交易所的上市公司。宝钢集团有限公司(简称宝钢)被称为中国改革开放的产物，1978年12月23日，就在十一届三中全会闭幕的第二天，在中国上海宝山区长江之畔打下第一根桩。宝钢集团有限公司是以宝山钢铁（集团）公司为主体，联合重组上海冶金控股（集团）公司和上海梅山（集团）公司，于1998年11月17日成立的特大型钢铁

4、联合企业。经过30多年发展，宝钢已成为中国现代化程度最高、最具竞争力的钢铁联合企业。（二）公司上市宝山钢铁股份有限公司系根据中华人民共和国(以下简称“中国”)法律在中国境内注册成立的股份有限公司。宝山钢铁股份有限公司系经中国国家经济贸易委员会以国经贸企改[1999]1266号文批准，由宝钢集团有限公司(前称“上海宝钢集团公司”，以下简称“宝钢集团”)独家发起设立，于2000年2月3日于上海市正式注册成立，注册登记号为3100001006333。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]140号文核准，本公司于2000年11月6日至2000年11月24日采用网下配售和上网定价

5、发行相结合的发行方式向社会公开发行人民币普通股(A股)18.77亿股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币4.18元。（三）股东情况前十名股东持股情况股东名称股东性质持股比例%宝钢集团有限公司国家74.87如皋长荣矿石仓储有限公司其他0.40股东名称股东性质持股比例%张家港保税区千兴投资贸易有限公司其他0.36张家港保税区立信投资有限公司其他0.3311中国工商银行其他0.32瑞士银行其他0.30交通银行其他0.30张家港保税区日祥贸易有限公司其他0.29新加坡政府投资公司其他0.27张家港市虹达运输有限公司其他0.24（四）经营范围钢铁冶炼、加工、电力、煤炭、工业气体生产、码

6、头、仓储、运输等与钢铁相关的业务，技术开发、技术转让、技术服务和技术管理咨询服务，汽车修理，经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)，经营进料加工和“三来一补”业务。宝山钢铁股份有限公司主要从事钢铁产品的制造和销售以及钢铁产销过程中产生的副产品的销售与服务。（五）业务模块1.钢铁主业：黑色冶金采矿，冶炼及加工，钢铁贸易，冶金工程技术服务是宝钢的主业。2.资源开发和物流：宝钢集团的资源开发及物流业以子公司宝钢资源有限公司（简称“宝钢资源”）为旗舰。目标品种

7、集聚于铁矿石、煤炭、铁合金（镍、铬、锰合金）、金属再生资源以及沿海、远洋运输等物流资源。3.钢材延伸加工：产业聚焦于金属包装、工业气体及线材制品，谋求业务迅速成长、壮大；产品包括两片饮料罐、印铁、工业气体和线材制品等，并掌握关键钢材加工和工业气体的技术。4.工程技术服务：承担宝钢自主集成创新任务，掌握关键工程技术，具备整体工程集成能力，提供钢铁工艺装备技术工程化、产业化输出平台，协同降低工程投资、提高钢铁主业设备运行维护系统效率。5.煤化工：通过以焦化副产品为基础的循环利用和产品转化，寻求加