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1、摘要:进入二十一世纪后,中国逐步融入金融全球化浪潮。随着我国经济的持续增长,国有商业银行不断加大信贷投放,信贷风险管理越来越成为各商业银行谋求可持续发展的重要内容。笔者通过分析当前我国国有商业银行的信贷资产质量现状,指出了其信贷风险管理存在的问题,并提出了加强信贷风险管理的可行性建议。 关键词:商业银行信贷业务风险管理 一、我国商业银行信贷质量现状 对于商业银行而言,信贷资产风险是无时无刻不存在的,信贷业务本身就是一种风险业务。中国的银行业先后在20世纪80年代、90年代和21世纪初经历了三次大规模的贷款规模扩大,发放了大量贷款,金融论文有力地支持了经济发展
2、,短期内提高了新增贷款质量、改善了贷款总体质量,但由于贷款过于集中,先天就存在结构缺陷,因此不可避免地引发信贷风险。虽然目前国有商业银行改革正处于风起云涌阶段,建行、中行、工行已先后上市,但从中国银监会发布的2007年我国商业银行不良贷款情况表(见下表)可以看出,国有商业银行的不良贷款率仍然超出我国商业银行的平均水平,远大于股份制银行和外资银行。同时与国际上优质商业银行不良贷款率基本都在3%以下的比率相比,我国国有商业银行的信贷资产质量不容乐观。 二、当前国有商业银行信贷风险管理存在的问题 (一)信贷流程缺乏有效性目前我国国有商业银行普遍按照牵制原则,设立贷审
3、会制度,即通过在贷款调查环节人为设立双人调查、形成调查报告、由信贷业务前台主管签阅后提交信贷管理部门审查、贷审会审议、最后由信贷审批人终审等道道关卡来降低风险。各银行的贷审会成员由银行内部各相关部门领导组成,其人员组成基本不流动,贷款是否通过审议,由集体讨论一致通过,组成牢固的内部利益集团。一旦将来信贷资产发生问题,“集体决策=集体责任”,很难起到真正决策作用。 (二)客户选择存在偏差近年来,随着经济的快速发展,集团性企业得到了空前发展,商业银行信贷客户选择上出现盲目“抢大户”的情况,对冠有巨头、中国几百强、世界几百强字号的企业,银行更是盲目增加授信和扩大授信
4、范围,对新增贷款未进行有效的信贷风险组合,贷款大量涌入交通、电信、电力等垄断行业和上市公司,集中于少数贷款大户。贷款投向的高度集中,短期看虽然能增加银行盈利,降低不良贷款,但从长远看,贷款大户的系统性、行业性、政策性风险大,一旦发生贷款损失,对放贷行甚至整个银行业都将产生难以估量的影响。 (三)贷前调查、贷后管理形式化目前我国国有商业银行基本上没有开展市场细分工作,在贷前调查中大多都只是对借款企业的主体合规合法性进行审查,包括企业执照的合法性、是否年审有效、对外投资比例、有无违法经营行为等之后,就与企业建立信贷关系,对行业和企业缺乏深入细致的研究和个案分析,未
5、能及时发现一些潜在的信贷风险。并对不同风险类型的贷款规定了相应的检查频率和要求。我国商业银行均制定了系统的贷后管理规章制度,然而在实际执行过程中,由于缺乏有效的奖惩措施,各行贷后检查的频率虽然能达到要求,但贷后检查报告的质量低下,各期贷后检查报告内容雷同,只是企业相关数据的简单罗列,未能深入揭示企业财务及经营异常情况。在贷后检查手段上,往往过于偏重听取企业自身介绍,分析性复查较少,贷后管理没能真正起到防范风险的作用。 (四)对信贷人管理员制约手金融论文段不合理目前我国国有商业银行的对信贷管理人员的控制主要落实在贷款责任制上,制定了详细的考核办法和严厉的处罚措施
6、,期望在信息不对称、监督困难的情况下制约信贷管理人员的放贷行为,加大违规成本。但过份以责任制来制约信贷管理人员,忽视对人的激励,并不能取得良好的效果。如目前各行普遍存在的责任人为了避免出现贷款损失避免处罚,往往对有问题贷款在到期前进行不应有的展期或给予新贷款以收回旧贷款的本息,反而隐藏了风险;为了将个人责任变为集体责任,往往将所有贷款,无论金额大小都推给审贷委员会研究决定,降低了工作效率等现象。 三、加强国有商业银行信贷风险管理的建议 (一)借鉴国际先进银行实践,构建信贷风险垂直管理新体系为切实提高信贷决策的有效性,最大限度地防范信贷风险,商业银行可以进行信贷
7、风险垂直管理的改革。其内容即:1、实行信贷执行官制度,在总行设立首席信贷执行官,根据董事会授权,负责全行各项信贷业务的最终审批和信贷管理工作。在分行设立信贷执行官,由首席信贷执行官提名,通过相关程序审核后,由总行任命,负责分行范围内各项信贷业务的最终审批和信贷管理工作。信贷执行官直接向首席信贷执行官负责,其绩效考核、工资奖金主要由首席信贷执行官审定。2、贷款流程分业务条线和风险条线同时进行,http://www.51lunwen.com/caizhengyujinrong/2011/0508/lw201105081705556826.html两个条线部门作为信贷
8、执行官的两个有力的支持部
