ｅｖａ经济资本控制下基层行经营行为变化研究

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1、ＥＶＡ经济资本控制下基层行经营行为变化研究【摘要】近年来，经济资本管理已广泛应用于国际先进银行，并逐步成为银行战略决策的一项重要依据。我国商业银行要尽快缩短与国际同业的差距，不仅要通过多种合理渠道补充资本金，而且更重要的是要加强经济资本管理，大力发展资本节约型业务，建立集约化的资本使用机制。作为经济资本管理体系执行层的基层行如何调整经营行为，是当前各家商业银行面临的新课题。本文通过分析传统经营模式下基层行经营行为的特征和缺陷，提出了经济资本控制下基层行经营行为的变化路径。　　【关键词】经济资本管理；商业银行；基层行；经营行为；变化路径　　　随着巴

2、塞尔协议新标准的执行，我国银行业监管机构加强了对国内商业银行资本充足率的监管，对风险控制和管理能力提出了更高的要求。为了适应外部监管和自身改革发展的需要，国内商业银行纷纷建立起资本约束的理念和机制，运用经济资本管理等先进管理工具，促进经营模式和业务增长方式的转变。在资本的硬约束下，作为整个经济资本管理体系的执行层——基层行如何调整经营行为，实现由传统的外延粗放型增长向内涵集约型增长的转变，从而走出一条低资本消耗、高经营效益的新路子，是当前商业银行面临的一项重要课题。　　　　一、传统经营模式下基层行经营行为的特征及缺陷　　　　在传统经营模式下，由于

3、经营目的的缺失或模糊，经济资本并未成为利润最大化的条件或基础，而是成为拼规模、比速度的标准。基层行在经营过程中，更多关注的是经济资本的占用量(规模)，而不是占用质量(结构)和占用效率(经营成果)，增加存款往往不计成本，发放贷款也往往不顾风险，设点增员也可以不讲效率，等等。　　(一)传统经营模式下基层行经营行为表现的特征。传统经营模式的基本特征就在于不顾效益与质量而片面强调规模与速度。这一特征在基层行的经营行为中表现得尤为突出：首先，进行经营决策时以发展规模和速度要求为依据。其次，制定经营计划时片面下达各项计划指标，指标之间既不管数量上的关联关系，

4、也不管结构上的配比与效率。第三，基层经营者在经营计划的执行过程中片面追求完成指标任务，只关注某项计划指标的完成，而忽视整体效益的提高和整体资产的创利水平。第四，经营中盲目追求信贷规模、存款规模的快速增长。第五，强调外延式扩张，片面理解竞争实力，不考虑投入产出比，不顾效率设点增员，导致资源浪费严重。　　(二)传统经营模式下基层行经营行为存在的缺陷。随着经营条件和经营环境的转变，市场竞争的日益激烈，传统经营模式下基层行经营行为的缺陷暴露无疑，具体表现为：　　1．经营目的模糊而缺失。在传统的经营模式下，经营决策的依据不是内在的经营利润最大化，而是外在的

5、规模扩张，这就必然导致经营决策“空心化”，基层行的经营行为也失去了正确的发展导向。　　2．主营方向不定。在传统的经营模式下，基层行的经营对象(产品)和经营方式基本趋同，经营者所追求的并不是在有限资源条件下创造更多的利润，而只是完成上级行下达的各项指标任务，其结果必然造成经营重点不突出。基层行之间也缺乏经营特色，无法表现各自的经营活力。同时，由于没有明确的经营定位，各行的现有资源无法与经济资本实现最佳组合，从而使资源难以得到最优利用而形成浪费。　　3．营销理念异化。由于更多地关注了某项指标的数量增长，而忽视对客户资源的综合利用与合理安排(优化经营结

6、构的要求)，客户经理可能异化为产品经理，客户营销行为也很容易异化为产品推销行为，这无疑与现代银行的经营要求是相悖的。　　4．经营成果失真。银行的资产业务都必须承担可能存在的或可能预见的风险成本，其经营成果最终将体现为在扣除各项现实成本和潜在风险成本后所取得的利润。经济资本成本作为一种体现不可预期的风险资本占用成本，是基层行经营必须考虑的重要因素。但在传统经营模式下，这一因素却未纳入基层行的经营管理范畴，相反，为了达到完成计划指标任务，甚至自觉不自觉地对现实经营成本进行数据处理，从而使经营成果完全失真。　　更深层次的问题是，基层行经营行为在传统经营

7、模式下所表现出来的上述特征，在很大程度上已演变为一种固有的思维定式，这种思维定式以及在其主导下形成的资产负债经营结构在新的经营条件下已成为实现价值最大化经营目标的桎梏。　　　　二、EVA经济资本控制下基层行经营行为的变化　　　　实施EVA经济资本控制经营模式，对基层行经营行为产生的变化将是战略性的和全面性的。面对EVA经济资本控制下新的经营业绩考核方式，基层行应认真加以研究，结合自身业务发展特色与当地经济发展优势，进一步加强风险管理、成本管理、精细化管理，改变经营模式与增长方式，大力发展中间业务、低风险资产业务、低成本负债业务，在降低风险的同时，

8、扩大利润总额，实现经济增加值的可持续增长。　　(一)基层行经营行为的战略性转变。EVA经济资本控制下基层行经营理念、经营增长方式、经营结