樱桃种植基地工程项目可行性研究报告

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樱桃种植基地工程项目可行性研究报告 目录第一章总论………………………………………………………………（1）1.1项目单位基本情况……………………………………………………（1）1.2项目建设方案………………………………………………………（2）1.3投资结构及资金来源…………………………………………………（3）1.4项目效益………………………………………………………………（3）1.5可研报告编制依据……………………………………………………（3）1.4综合评价………………………………………………………………（4）第二章背景及必要性………………………………………………………（5）2.1项目建设背景…………………………………………………………（5）2.2项目建设的必要性……………………………………………………（7）第三章项目建设条件………………………………………………………（9）3.1项目地点选择………………………………………………………（9）3.2项目建设的优劣势分析……………………………………………（14）3.3主要障碍因素及解决方案…………………………………………（15）第四章市场分析与销售方案………………………………………………（17）4.1产品市场分析………………………………………………………（17）4.2销售策略、方案和营销模式…………………………………………（18）4.3销售策略……………………………………………………………（19）4.4市场风险分析………………………………………………………（20）第五章项目建设方案………………………………………………………（21）5.1产品方案和建设规模…………………………………………………（21）5.2项目规划和布局………………………………………………………（21）5.3建设标准和产品标准…………………………………………………（21）5.4工艺技术方案………………………………………………………（21）5.5设备选型………………………………………………………………（26）5.6建筑方案………………………………………………………………（26） 5.7节能减排措施…………………………………………………………(26)5.8项目实施进度安排…………………………………………………（27）第六章环境影响评价…………………………………………………………（29）6.1环境影响………………………………………………………………（29）6.2环境保护与治理措施…………………………………………………（29）6.3环保部门意见…………………………………………………………（29）第七章项目组织与管理项目………………………………………………（30）7.1项目的组织管理……………………………………………………（30）7.2项目经营管理模式…………………………………………………（31）7.3经营管理措施………………………………………………………（31）7.4技术培训……………………………………………………………（32）7．5劳动保护与安全卫生……………………………………………（32）第八章投资估算与资金筹措…………………………………………………（33）8.1投资估算依据………………………………………………………（33）8.2项目投资概算………………………………………………………（33）8.3资金来源……………………………………………………………（34）8.4资金使用和管理……………………………………………………（34）第九章财务评价…………………………………………………………（36）9.1财务评价依据………………………………………………………（36）9.2销售收入、销售锐金及附加估算…………………………………（36）9.3总成本及经营成本估算……………………………………………（37）9.4财务效益分析………………………………………………………（37）9.5不确定性分析………………………………………………………（37）9.6财务评价结论………………………………………………………（38）第十章农业产业化经营与农民增收评价…………………………………（39）10.1本项目对农业产业化经营的影响…………………………………（39）10.2农民增收、农业增效评价…………………………………………（41）10.3其它影响评价………………………………………………………（42）附录一附表 附表1：可研报告编写人员基本情况表…………………………………（43）表1-1项目主要经济技术指标表………………………………………（44）附表2：建设投资估算表…………………………………………………（45）附表2-1：土建工程投资明细表………………………………………（46）附表2-2：设备投资明细表………………………………………………（47）附表2-3：科技投资明细表………………………………………………（48）附表3-1：流动资金估算表……………………………………………（49）附表4：资金筹措与使用计划与表……………………………………（50）附表5：总成本费用估算表………………………………………………（51）附表5-1：单位产品生产成本估算表……………………………………（52）附表6利润用利润分配表………………………………………………（53）附表7：销售收入、税金估算表…………………………………………（54）附表8：项目投资现金流量表…………………………………………（55）附表10：财政资金使用明细表…………………………………………（56）二附图附图1：1500亩大樱桃种植基地位置示意图……………………………（57）附图2：磁涧镇1500亩大樱桃基地现状图………………………………（58）附图3：1500亩大樱桃种植基地总平面规划图………………………（59）附图4：行政区划图………………………………………………………（60）三附录附件1：红运大粒樱桃专业合作社工商营业执照复印件………………（61）附件2：审计报告…………………………………………………………（62）附件3：土地租赁合同……………………………………………………（67）附件4：环保局关于新安1500亩樱桃基地环保审批意见………………73）附件5：项目单位投资承诺………………………………………………（74）附件6：合作社与辐射户帮扶协议书……………………………………（75） 第一章总论1·1项目单位基本情况1·1·1概况项目名称:xx地区樱桃种植基地工程xx公司经营范围为：苗木、花卉、核桃种植；成员所需农业生产资料的购买；种植技术及信息服务。注册资本：玖拾伍万壹仟元整。合作社现有会员800余户，全部采用“签约式”管理，协会按照章程规定，向社员提供技术指导和技术服务。截止2008年10底，合作社拥有专业技术人员16人，全部来自xx镇民间。长期以来，这些土生土长的“土专家”从实践中来，到实践中去，积极了丰富的经验，深受当地群众的欢迎。1.1.2财务状况1.1.3法人代表基本情况xx红运大粒樱桃专业合作社法定代表人xx先生是一位具有丰富的种植业管理经营的专家，长期以来，一直全身心的投入到大粒樱桃的种植、开发和技术服务。在大粒樱桃开发、种植等方面积累了丰富的实践经验。2004年开始，组织成立了xx镇农民樱桃协会，在xx开展大粒樱桃的种植技术指导和服务。2007年10月正式注册成立xx红运大粒樱桃专业合作社，并被推选为法定代表人。1.2项目建设方案 1.2.1项目名称、建设性质及建设地点xx红运大粒樱桃专业合作社1500亩樱桃种植基地建设项目建设性质:新建建设地点:xx省xx镇。1.2.2建设规模及产品方案总投资370万元，在xx镇五个行政村，形成1500亩优质品种大樱桃种植基地，实现年产优质樱桃550万公斤（其中：早熟樱桃165万公斤，中熟樱桃82.5万公斤,晚熟樱桃165万公斤）、年销售收入3960万元的总体目标。其中：固定资产投资350万元(包括建筑工程投资201.08万元，设备投资44.71万元，工程安装费4.07万元、种苗费95.37万元)，占总投资额的93.3%。1.2.3技术、设备、建筑物项目技术来源：项目技术来源是xx农业大学林学园艺学院、烟台樱桃种植研究中心，项目建设单位已与上述两单位签订长年技术服务合同。由合作社牵头，聘请省农科院、xx林科所、县乡林果业家专家开展技术培训，使1800人通过培训掌握樱桃种植技术。主要设备及安装工程:6眼深井提水配套工程；1500亩基地的供电网络建设(含线路4500米及相应的配套设施)；1500亩地埋管网络采购用铺设工程(DN110UPVC4000米，DN75UPVC3900米，喷头320个及其配套设施)；变压器6台；消防灭火器60个。土建工程：新建护林房60间，计600平方米 ；科研办公房6间，计90平方米；变压器房6座，计90平方米；建设微积水工程30处，计1500立方米；铺设地埋管1200亩；建设喷灌工程1500亩；深井6眼；修建2.5米宽田间道路7.8公里;提水站4处。项目建设期限：计划建设期限为一年，自2009年3月开始，到2010年3月竣工。1.3投资结构及资金来源总投资370万元。其中：固定资产投资345万元(包括建筑工程投资201.08万元，设备投资44.71万元，安装工程4.07万元、种苗费95.37万元)，占总投资额的93.3%。流动资金25万元，占6.7%。本项目总投资370万元。拟申请财政资金90万元，申请地方配套资金45万元，剩余235万元由xx红运大粒樱桃专业合作社自筹解决。1.4项目效益项目建成后,正常年份，计算期平均年可实现销售收入2979.9万元，年新增利润1905.5万元。通过本项目的实施，带动当地1500户群众脱贫致富，并对4000户农户产生示范带动作用，推动项目所在乡镇农业产业化结构调整进程。1.5可行性研究报告编制依据（1）国家农发办《2009年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》（国家办〔2008〕207号文件； （2）《关于2009年农业综合开发产业化经营项目实行财政补贴的指导意见》（国农办〔2008〕208号；（3）《xx省财政厅农业综合开发办关于2009年农业综合开发财政补贴产业化经营项目申报事宜的通知》（豫财办发〔2009〕3号）（4）国家发改委《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；（5）xx国民经济和社会事业发展规划（6）建设单位提供有关项目的基础资料；1·6综合评价经调查分析论证，该项目建设区域自然条件具备，社会经济条件良好，技术先进，项目特色突出，产品市场前景广阔，经济效益、生态效益显著，示范带动作用强，市场风险较小，符合环保政策，项目可行。 表1-1项目主要技术经济指标一览表指标名称单位指标值备注一、生产规模樱桃生产基地亩1500早熟樱桃亩600产量165万公斤中熟樱桃亩300产量82.5公斤晚熟樱桃亩600产量165万公斤二、总投资万元370其中：固定资产万元345铺底流动资金万元25.00含开办费2万元三、资金筹措万元370.00申请财政资金万元90.00申请地方配套资金万元45．00合作社自筹万元220.00四、年新增销售收入万元2979．9经营期平均值五、年新增利润万元2500经营期平均值六、年税后利润万元1905．5经营期平均值七、财务内部收益率%107税前八、财务内部收益率%86税后九、投资回收期年4.41税前（含建设期）十、投资回收期年4.62税后（含建设期） 第二章背景及必要性2·1项目建设背景“发展现代农业，必须按照高产、优质、高效、生态、安全的要求，加快转变农业发展方式，推进农业科技进步和创新，加强农业物质技术装备，健全农业产业体系，提高土地产出率、资源利用率、劳动生产率，增强农业抗风险能力、国际竞争能力、可持续发展能力。-《中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定》“（二）加大农业结构调整力度，推进农业现代化进程       认真落实中央“多予、少取、放活”的各项惠农政策，着力实行工业反哺农业、城市支持农村的方针，促使农业增效、农村繁荣、农民增收目标的实现。以种植业、养殖业及农副产品加工业为主导产业，重点培育优质粮食、养殖、果蔬、中药材、花卉、烟叶六大产业基地。用发展工业的理念发展农业，大力调整农业和农村经济结构，培养龙头企业，建立公司经营模式，形成公司带龙头、龙头加基地、基地连农户的发展格局。提高农业集约化水平和劳动生产率，促进农业、农村经济全面发展。2010年农业增加值达到14.3亿元，年均增长7.7%；农民人均纯收入达到3800元，年均增长6.5%；……果蔬类产品产量达到31万吨……       —合理规划产业布局。 根据全县自然区域特点和区位优势，科学合理规划产业布局。……       涧川无公害高效农业生产区：包括xx、城关、铁门、五头四乡镇沿涧河川区、金水河两岸，大力发展高效无公害温棚果蔬、花卉绿化苗木和大粒樱桃种植、优质小麦等订单农业生产。鼓励和支持果蔬深加工业发展。           ——建设六大产业基地       无公害果蔬生产基地。以五头、xx为中心，建立以大粒樱桃为主的小杂果基地3万亩……-----樱桃在洛阳的栽培历史源源流长，文字记载始于东汉时期，隋唐时，洛阳樱桃随洛阳的繁华而名闻遐迩，并成为皇帝的“席上珍品”。据《本草图经》“樱桃曰不著所出州土，今处处有之，而落中、南都最盛……食之调中益气，美颜色。”据《古今图书集成，方舆汇编，职方典xx府》载：“樱桃沟有二，一在县（指洛阳）正北去城七里，曰小樱桃沟，一在县西北去城二十里，曰大樱桃沟。”今xx境内东北部距洛阳10公里处有一条东西走向长8公里的沟，即本项目区所处位置------“大樱桃沟”。樱桃沟在xx五头镇、xx镇交界处，樱桃种植有上千年的历史。党的十一届三中全会以来，在各级政府的重视和支持下，樱桃种植得到了极大恢复和发展，特别是近年来引进的大粒樱桃，粒大肉厚，味美香甜，具有独特的地方特色,深受市场的欢迎。经过三年的发展,xx 现已有大粒樱桃种植7000余亩，樱桃树35万株，年产量可达970万公斤，仅此一项该地区人均年收入可增加1000元左右,成为当地群众脱贫致富的新希望。樱桃的大面积种植不仅给当地的群众带来了财富,同时,也对该地区的环境质量带来明显影响，每年自春季开始到秋季,在长达8个月的时间内,樱桃沟绿树成荫,郁郁葱葱。果熟期，铺天盖地的樱桃树交枝接叶，一串串红玛瑙似的樱桃晶莹剔透，高悬枝头；果农们喜气洋洋忙碌采摘，商贩们人来人往，熙熙嚷嚷；休闲度假的人们，流连其中，轻步漫游,构成了一道独具特色的风景线。据xx林果站估计,三年来,每年围绕樱桃来xx旅游观光的外地游客年均达到20000人次。2·2项目建设的必要性2·2·1本项目的建设是当地群众脱贫致富的迫切要求xx镇地处豫西山区，在xx境内属农业乡镇，近年来，随着洛新产业区的兴起，对推进镇辖区国民经济发展起着举足轻重的作用。但是，对于镇北的行政村来说，如何利用当地的劳动力资源丰富优势和当地樱桃种植历史悠久的传统技术优势，不断推动当地农民群众奔小康不仅是当地政府一条新的途径，也是当地群众的迫切需求。2001年以前，xx镇共有7个行政村种植樱桃，户数约1200余户，户均种植樱桃树5-10株，单位株产量30公斤左右，品种多以传统樱桃为主，户均樱桃收入2000元以下。2002年，xx 镇政府开始引导群众进行以樱桃种植为突破口的产业结构调整，当年即有1500户群众响应，新增樱桃种植面积1500亩左右，种植户户均种植樱桃树50余棵，2004年部分樱桃树进入盛果期,种植户户均增收达2万元以上，显示出良好的带动效果。2004年，xx红运大樱桃专业合作社应运成立，该协会采取了“协会”+“基地”+“农户”的管理模式，新增种植户迅速增长到4000户，随即而来的还有3个樱桃专业村的出现。上述发展过程不难看出，通过樱桃种植带动农业产业结构调整的确是一条引导群众脱贫致富的好途径。2·2·2有利于进一步解决当地特色产业的主要制约因素樱桃是一种稀有水果，随着人民群众消费水平的提高，需求量急剧增加，但樱桃种植存在的着诸多制约因素：一是产量低下。按传统的种植方式，每株樱桃树的单株产量只有30公斤左右。由于产量低，种植业的经济效益优势发挥不出来。二是品种单一。2004年以前，樱桃树品种一直没有突破5个品种，这些品种的明显劣势是，产量低、口味差、防病能力差，大规模种植商业化价值低。三是专业技术力量跟不上。四是优良品种种植面积较小。本地樱桃产量不大，果树经营及技术措施跟不上。五是商品化能力弱，附加值低。不能形成商品系列销售，制约着特色农产品种植规模，影响了当地经济发展步伐。2·2·3有利于农业产业结构调整和xx红运大粒樱桃协会拓宽效益空间，提升组织水平 在镇政府的扶持下,该公司已确立了今后一个时期的发展目标,即：充分发挥自身的优势，指导带动当地樱桃种植业蓬勃开展，架起群众致富桥梁，实现自身做大做强。但由公司成立时间短，资本积累少，加之种植业是一种长线产业，投资回收期长等，要迅速做大xx樱桃种植产业，必须依靠上级的扶持。通过上级扶持，进一步完善当地基础设施不足，解决樱桃种植技术的瓶颈，建立较大规模的生产基地，实现宏观互动，在增加农民收入的同时，实现公司的生产效益的增加，为新安樱桃种植业的健康发展、做大做强樱桃文章打下基础。第三章项目建设条件3·1建设地点选择本项目建设地位于xx镇的掌礼、奎门、礼河、杨镇、梨园五个行政村。3.1.1基地选址的原则1、充分发挥现有专业村、专业户的优势，以全面提高现有专业村樱桃种植技术、品种换代、科技推广为重点,确保技术示范工作取得成效;2、充分发挥专业合作社的技术优势和管理优势，强力推进科技进步的原则； 3、选择有樱桃经验的五个村作为一期工程首选村，积极利用原有技术优势，巩固扩大原有的樱桃种植优势的原则。3.1.2土壤条件项目拟建地区属丘陵浅山区，地势西北高，东南低，西北部峰峦重叠，山势陡峭;东南部丘陵起伏，沟壑纵横;涧河两岸为河谷冲积平原。土壤多为砂壤合土，红土也占一部分，非常适合樱桃的种植，是发展樱桃种植的理想地区。项目一期建设需占用土地1500亩，拟全部采用租赁方式解决。合作社已与五个行政村签订有为期二十年的用地协议。3.1.3自然资源状况(1)地理条件xx属丘陵浅山区，地势西北高，东南低，西北部峰峦重叠，山势陡峭;东南部丘陵起伏，沟壑纵横;涧河两岸为河谷冲积平原。(2)气候条件新安属北暖温带大陆性季风气候。由于受太阳辐射、地形地势和季风影响，各种气象因素变化明显，四季分明。境内气候的突出特点是：光热资源充足，潜力大，降水时空分配不均，以干旱为主的灾害性天气时常出现。据县气象站多年统计资料：年平均日照率为49%，太阳辐射总量为115.3千卡/cm2；年平均气温14.2℃，西北山区、东南丘陵和河谷川地呈垂直变化，地域差异明显；年平均降水量642.4毫米，其中7-9月份降水量占全年的一半以上；无霜期较长，年均216天，适宜农作物生长。（3）光能 据1965-1981年资料统计，平均年日照时数为2186.9小时，日照率49%。最多在6月份，平均236.5小时，日照率55%；最少在2月份，平均141.6小时，日照率46%。全年太阳辐射总量为每平方厘米115.3千卡，光合有较辐射总量为每平方厘米56.49千卡。各月总辐射量和光合有较辐射量均以元月份最小，5月份最大。（4）热量xx多年平均气温为14.2℃。较暖年为15.1℃（1961年），较冷年为13.4℃（1980年），二者相差1.7℃，年际变化不大。多年月平均气温7月份最高，为27.1℃；元月份最低，为0.20℃。极端最高气温为44.0℃；极端最低气温为-17.1℃。新安无霜期多年平均为216天，最长265天，最短189天。初霜日平均在10月30日。地面温度历年平均15.6℃，比平均气温高出1.4℃。稳定通过0℃的初日为2月7日，终日为12月18日，初终日间隔318天。因此，≥0℃的日数较长，有利于安排各种作物。耕层温度历年平均地面以下5-15厘米的温度基本相同，为14,5-14.6℃；地下20厘米地温为15.5℃。（5）水分根据县气象站22年资料统计，xx平均降水量为642.4毫米，一般年降水量多在600-690毫米之间。因受季风影响，降水量年际变化很大，时空分配不均。7-9月份雨量集中，占全年降水量的51.6%；12月份至翌年2月雨雪很少，仅占全年降水量的4.9%。 空气湿度受季节、雨量和温度的影响而变化：夏秋季湿度较大，尤以7-8月份为最大；5-6月份随气温升高，空气湿度小，大气干燥，易产生干热风。（6）风向和风速由于地形影响，春季和冬季为西—西北风；夏季、秋季多为东—东北风。多年平均风速为2.9米/秒，最大风速为20米/秒。项目区属北温带气候，四季分明，光、热资源丰富。常年平均气温14.2℃，大于10℃的积温年平均5176℃，大于10℃的积温年平均4560℃，无霜期211天，年平均日照数为2187小时，年平均降水量642.4毫米。（6）土壤条件xx全境土壤多为砂壤合土，红土也占一部分，非常适合樱桃的种植，是发展樱桃种植的理想地区。3.1.3项目区社会经济状况“十五”期间,xx坚持“工业兴县”、“旅游开发”、“强乡富民”三大战略,国民经济持续快速增长，主要指标连攀新高，综合经济实力跻身全省十强。截止2008年底，全县生产总值预计完成198亿元，同比增长16.2%；全社会固定资产投资预计完成95亿元，同比增长26.2%；地方财政收入完成10.1亿元，同比增长14.9%，其中一般预算收入完成9.5亿元，同比增长10.5%；农民人均纯收入和城镇居民可支配收入预计达到4750元和13260元，分别比上年增长15.2%和18.4%。全省经济综合实力排序由2002年第16位上升到2008年的第9位，并跨入全国县（市）前200名行列。2008年，xx 国民经济综合实力在全省的排名仍保持第9位，呈献良好的发展势头。xx镇位于xx东15公里，素有洛阳西大门之称，陇海铁路，310国道东西贯穿全境，总面积96平方公里，5.1万余人，辖31个行政村。2008年全镇国内生产总值完成11.44亿元，固定资产投资完成2.65亿元，税收入库完成1800万元，财政收入完成718万元，xx镇农村经济全面发展，近年来通过农业经济结构调整，推广科学技术，该镇农村正在传统农业生产向产业化经营发展，朝天椒种植已超过10000亩，涧北种植大粒樱桃8000亩，产业化面积达到近2万亩。近年来，xx镇党委、政府通过政策扶持，产业富民，多数农民生产生活条件得到改善，农民人均收入稳定增长，农民人均纯收入达到3880元。礼河村位于xx镇北部，辖15个村民小组，676户，2950余人，耕地面积3400亩，群众以农业生产为生活主渠道，属典型的农业种植村。村属丘陵区，总的地形为三岭夹两沟，水资源丰富，土地肥沃，有千年种植樱桃历史，“樱桃沟”的美名享誉洛阳周边。大粒樱桃种植面积发展到1000余亩，产业化服务机构也应运而生，为发展壮大大粒樱桃基地。近年来，为拓宽增收渠道，青壮男性劳力纷纷外出务工经商，留守的500余名妇女经过科技培训，成为大粒樱桃经营管理的主力军，经济收入明显提高，把以经营的大粒樱桃种植区域也被中国农科院、郑州果树研究所确定为试验基地，被xx科技局确定为新农村建设科技示范基地，被xx人民政府确定为大粒樱桃发展基地。掌礼村位于xx镇北部，全村共有17个村民小组，607户，  2490人，耕地面积1986余亩。交通便利，磁五路穿境而过，群众收入大都来自到企业、县城、市区或外出村务工和经商，全村主干道通水泥路面，农产品以玉米、小麦等传统作物为主。梨园村位于xx镇西北部，全村共有5个村民小组，209户， 754人，耕地面积790余亩。群众收入大都来自到农业、外出务工和经商，全村主干道通水泥路面，农产品以玉米、小麦等传统作物为主。。杨镇村位于xx镇西北部，全村共有8个村民小组，298户， 1278人，耕地面积500余亩。群众收入大都来农业、外出务工和经商，全村主干道通水泥路面，农产品以玉米、小麦等传统作物为主。奎门村位于xx镇北部，全村共有10个村民小组，531户， 2243人，耕地面积1800余亩。交通便利，310国道穿境而过，工业发达。群众收入大都来自外出务工和经商，村农产品以玉米、小麦等传统作物为主，经济作物以大粒樱桃为主。3.1.4本行业及关联产业的发展现状樱桃种植业成为xx镇带领当地人民群众脱贫致富的首选项目之一。为进一步做樱桃种植工作，2004年xx人民政府经过认真论证出台了樱桃发展总体规划，对全县的大粒樱桃种植进行综合布局，这些措施为大粒樱桃的发展创造了良好的外部环境。2004年,xx人民政府经过大量的市场调查，在充分论证的基础上，投资在xx、五头两镇分别成立了xx大樱桃开发协会，协会采用“协会”+“农户”+“基地” 的管理模式，迅速调动了当地农户种植樱桃的积极性，推动了当地樱桃种植面积的不断扩大，新品种引进力度不断加大，商品化樱桃开发工作步伐不断加快，在带动农户增加收入的同时，公司的经济地位明显提升，成为当地特种种植行业的龙头组织。由于樱桃种植业是一个长线产业，也是一个综合性的产业，尤其是前期的基础投资较多等原因，樱桃的发展跟不上快速发展的市场对樱桃产品的需求，进一步扩大樱桃种植规模，进一步提升樱桃品质成为当地群众脱贫致富的迫切要求。3·2项目建设的优劣条件分析3·2·1政策环境xx有11个乡镇296个行政村，耕地42万亩，农业人口42万人。粮食作物常年播种面积70万亩，总产1.8亿公斤；大粒樱桃面积发展到1万亩；全县连片种植示范区达34个……为加快农业产业结构调整，县政府先后出台了一系的农业产业结构调整文件，并针对发展大粒樱桃基地成立了领导小组，为项目的发展提供了坚强的政策后盾。3·2·2资源优势xx属季风型温暖、半湿润偏旱区，四季分明，光、热资源丰富，有利农业生产。年平均气温14.2℃，大于0℃的积温年平均5176℃，大于10℃的积温年平均4560℃，无霜期平均211天，年平均日照数为2187小时，全境多为砂壤土，红土也占一部分，全县气候和土壤极适合樱桃种植，是发展樱桃种植的理想地区。加之xx 已有1000年以上的樱桃种植历史，为项目的实施提供了丰富的自然资源和技术支持。3·2·3市场优势xx的樱桃历史上远近有名,近十年以来,群众通过自发的形式将所产的樱桃销往洛阳周边市场,建立了稳定的销售市场和网络。xx红运大粒樱桃专业合作社成立后,充分发挥自身优势,加强与省、市内林果基地协商，建立了专业的樱桃销售人员队伍和技术推广队伍，依托冷藏技术，在洛阳、郑州等地建立大中城市网点，具有一整套完善的市场销售体系，为樱桃产品的规模化经销创造了条件。地域因素形成的销售优势明显。在西部大开发的环境下，中西部大中城市对樱桃等高档水果的需求量成倍的增加，而当地没有樱桃种植项目，远不能满足市场需求，新安建设樱桃种植和销售基地,正好可以填补这一空白。3.2.4通讯、交通条件xx境内公路总里程706公路，公路密度每百平方公里60.8公里。本项目拟建地址位于310国道北侧，五村平均离国道1.5公里，村与国道间的三级公路连接，交通便利。3·3主要障碍因素及解决方案影响该项目的主要障碍因素有：(1)大量樱桃品种落后，优良品种较少，形不成气候；(2)果树管理及技术措施跟不上；(3)不能加工、贮运，直接到市场销售，不善分装，运输范围小、期限短； (4)缺少组织力量，不能实现商品系列生产销售系统。针对上述问题，迫切需要上级财政部门给予资金大力扶持，通过该项目的建设实施，采用“公司+农户”的发展模式，以科技为先导，引进名优樱桃品种和先进的栽培技术，扩大生产规模，积极引导农民生产出质优价廉的樱桃品种，通过市场销售实现经济效益，促进我县农业产业化的形成。 第四章市场分析与销售方案4·1产品市场分析4·1·1产品市场供求现状近年来,我国樱桃栽培面积虽然发展很快,但与苹果、梨、桃、葡萄相比仍然很小。目前我国大樱桃栽培面积约25万亩，年产7万吨左右，全国产量人均占有量很低，人均消费量不及美国、日本等国家的1%。从调查情况看,目前,我国大粒樱桃仅销售在北京、上海、大连、沈阳等城市，中小城市很难见到，因此,大粒樱桃的发展具有很大的发展空间。预计十年后我国大樱桃栽培面积扩大到90万亩，全部进入丰产期后，每亩生产4000公斤，总产量为360万吨。如果以每公斤8～10元的价格计算，每亩的纯收入将可达8000元，是一项名副其实的高效产业。4·1·2产品市场前景分析 加入WTO之后，我国大樱桃生产面临巨大发展机遇。大樱桃生产是典型的劳动密集型产业，德国、美国、日本由于樱桃种植业高强度的劳动而放松种植，致使大樱桃种植业趋于萎缩。北欧、东欧、俄罗斯部分地区和东南亚国家因气候原因不能生产大樱桃，消费全靠进口，低廉的劳动力和合理的运距，使中国成为日本、香港、台湾及东南亚地区进口大樱桃的最佳选择地，大樱桃出口前景广阔。随着我国保鲜运输技术的发展，大樱桃也将会大批量的出口到欧洲、非洲市场，将来的国际市场更加广阔。4·1·3销售价格及利润空间的分析樱桃产品的市场销售价格在过去的10年间一直保持了上升的势头。以洛阳周边地区近10年樱桃售价调查情况，传统品种樱桃的价格从4元/公斤一路攀升到10元/公斤，年平均增幅达到15%；大粒樱桃品种上市后，价格优势更是明显,近三年来市场批发价一直在32元/公斤左右。洛阳周边地区樱桃价格的变化基本上反映出国内现有樱桃产业价格的变化趋势，同时也印证了市场对樱桃需求量进一步扩大的现实。4·1·4项目产品的市场竞争优势xx红运大粒樱桃专业合作社拥有先进的樱桃种植、管理技术，樱桃品质有保证，售出价格较其他地区有一定的优势。4·2销售策略、方案和营销模式4.2.1产品定位：顺应近年来倡导回归自然的思潮，用绿色促成生意。针对六月份鲜果市场供不应求、普通水果价格上涨，高档水果价格难以接受的契机，07、08两年，xx红运大粒樱桃专业合作社曾两面三刀次组织8000——40000公斤 无公害晚产鲜樱桃供应郑州、武汉市场。盈得了商机，提高了知名度，奠定了产品在郑州、武汉的市场基础。4.2.2目标人群：各类人群，特别是年轻女性、儿童、老人。4.2.3产品策略樱桃产品为无公害，迎合时尚消费理念，错开竞争高峰，填补市场空白。4.2.4产品质量樱桃栽培管理过程符合无公害要求，保鲜、存储与运输途径健康，无任何对人有毒、副作用的添加物质，采用绿色包装，环保节约。4.3.3推广策略4.3.3.1长期促销策略（1）专职销售人员促销在各超市、商场、景区由公司专职人员对流动人群进行促销；政府机关及事业单位派出专员进行洽谈促销。（2）电视广告在各城市收视率较高的电视台插播诱人的樱桃广告，精心宣传公司生产的无公害晚产鲜樱桃，力求卓尔不群，雅而不俗。（3）广播广告在各城市青年受听率最高的广播台插播主题广告，或与xx一流行节目进行合作宣传。此类广播台一般为当地的音乐频道等。（4）合作伙伴与各大超市、商场零售商以及电视台建立长期合作伙伴关系，保证销售渠道的畅通，并与之配合进行各阶段性的促销。 4.3.3.2短期促销策略（1）电视广告在樱桃开花、成熟期间，为樱桃园做大量宣传，吸引游客来园区观光、游览、采摘、购买。（2）广播广告在樱桃开花、成熟期间，为樱桃园做大量宣传，吸引游客来园区观光、游览、采摘、购买。4.3.3.4公关策略（1）邀请消费者在广播中讲述在樱桃园游玩的快乐经历，制作相应的网站、写博客、到有关论坛发帖子。（2）聘请xx省果树研究所、绿色食品监督部门等信誉度较高的社会机构的专家作为公司的技术顾问，增加产品的可信度和权威性。4·4市场风险分析4·4·1项目产品市场风险因素分析樱桃保存时间短，品质产量容易受到天气影响，市场上价格波动比较大。4·4·2防范和降低风险对策巩固公司与农户的利益联结关系，保证产品的品质和产量；通过技术培训和外出考察等形式，对生产和销售人员加强素质教育，提高企业管理和生产效率，保持公司产品的良好品质，维护公司的良好信誉，为公司的产品销售提供强有力地支撑，防范和降低市场风险。 第五章项目建设方案5·1产品方案和建设规模本项目计划建成高标准樱桃种植基地1500亩，其中早熟品种600亩、中熟品种300亩、晚熟品种600亩。计算期内，本项目可年生产早熟品种樱桃165万公斤、中熟品种樱桃82.5万公斤、晚熟品种樱桃165万公斤，总计412.5万公斤。5.2建设规划和布局本项目选址主要规划奎门、梨园、掌礼、杨镇、礼河五个行政村，一是上述五村有樱桃种植经验；二是非耕地或林地面积较丰富；三是水、土、交通资源具有明显的优势。根据“示范带动” 的原则和合作社所签订租地协议的情况，原则上按每个村300亩的规划。5．3建设标准和产品标准本项目土建工程按国家建筑工程质量设计规范执行。本项目按照绿色食品生产要求建设，产品标准按照NY/T747-2003执行。5·4工艺技术方案按无公害绿色食品项目质量技术标准实施。5．4．1工艺技术路线及流程(1)品种选择及品种特点根据项目布局，项目大致可划分为樱桃早熟品种种植区600亩，中熟品种种植区300亩，晚熟品种种植区600亩，在品种选择上早熟品种主要有：莫利、早大果、红灯，中熟品种为先锋，晚熟品种为拉宾斯、萨米脱、滨库。各品种特点介绍如下：莫利。早熟品种，成熟期比红灯略早，结果早，丰产，稳产，单果重8—10克，最大12克，果实短心脏形，鲜红至紫红色，肉细致嫩，多汁硬度中，果柄短，不裂果，是基地樱桃栽培的优良品种。早大果。乌克兰品种，引进乌克兰品种中的最优良品种，烟台区5月中下旬成熟，熟期一致，果个大，单果重12克，花期比红灯晚3— 5天，成熟期比红灯早5天，成熟后在树上可挂果15天，硬度不变，果肉硬，抗烈果，早采时口味略酸，树势自然开张，结果早，丰产，晚采时果实紫红色，在出口的大樱桃中占较大的比例。红灯。大连农科所培育的早熟大果型优良品种，单果重9.6克，果实心形，果皮紫红色，光泽鲜艳，果肉肥厚，多汁，酸甜味略淡，可溶性固形物17.1%，短果柄，树势强健，是大樱桃早熟品种中的主栽品种，成熟期在5月下旬，比莫利、早大果略晚。先锋。1988年引进的加拿大中熟品种6月上中旬成熟，结果早，坐果高，连续结果能力强，花粉量大，丰产，优质，果肉硬脆，味甜，耐贮运，果实圆形，单果重7—9克，果皮鲜红色，色泽透明，艳丽，果柄短粗裂果少，可溶性固形物17%。拉宾斯。1989年引进的加拿大晚熟品种，6月中下旬成熟，结果早，极丰产、稳产，花粉量大，是一个较好的授粉品种，资料介绍单果重11.5克，现栽培单果重7—8克，果实近圆形，果皮红色有诱人的光泽，肉质肥厚，多汁，可溶性固形物含量16%，口感好，果柄中长，可自花结实。萨米脱。1989年引进的加拿大晚熟品种，6月中下旬成熟，果实个大，单果重10—13克，果皮鲜红至紫红色，皮薄，肉硬，肉味浓，品质佳，可溶性固体物含量18%，果柄中长，平均3.54厘米，横径、纵径，厚度分别为2.82厘米、2.41厘米、2.5厘米，厚度大于纵径，幼树生长旺盛，丰产性好。滨库。美国晚熟品种，单果重9—12克，果实宽心脏形，果皮深红色，有光泽，果肉浅红色，果汁多，酸甜可口，离核，果柄短，果皮厚而韧，肉质硬，抗裂果，耐贮运，6月中下旬成熟。 (2)樱桃栽培技术要点温度：樱桃是喜温而不耐寒的落叶果树，中国樱桃原产于我国长江流域，适应温暖潮湿的气候，耐寒力较弱，故长江流域及北方小气候比较温暖地区栽培较多，甜樱桃和酸樱桃原产于西亚和欧洲等地，适应比较凉爽的干燥的气候，在我国华北、西北及东北南部栽培较宜。但夏季高温干燥对甜樱桃生长不利。冬季最低温度不能低于-20℃，过低的温度会引起大枝纵裂和流胶，另外花芽易受冻害。在开花期温度降到-3℃以下花即受冻害，所以在发展樱桃时，不宜在过分寒冷的地区。水分：樱桃对水分状况很敏感，既不抗旱，也不耐涝。中国樱桃的栽培区，除南方省份雨水充沛外，北方多选择山坡沟谷小气候较温润的地区栽培。从世界各国甜樱桃的栽培分布区来看，大都选在靠近水系统域或近沿海地带。我国甜樱桃的主要栽培区目前多分布在渤海湾的山东烟台、辽宁大连等地，这两地靠近海，年降雨量为600-900毫米，空气也比较湿润。但这并不能限制降雨量少的地区栽培甜樱桃，像美国甜樱桃生产区华盛顿州的雅基玛和韦纳契，年降雨量不超过250毫米，生长季降雨量不超过150毫米。乌克兰甜樱桃产区主要分布在靠黑海沿岸的夏天干旱地区，年降雨量不超过300毫米，7-9月很少降雨，但这些地区温度适宜，光照充足，将影响根系的正常呼吸，树体不能正常地生长和发育，引起烂根、流胶，严重将导致树体死亡。如果雨水大而没及时排涝，樱桃树浸在水中2天，叶子即萎蔫，但不脱落，叶子萎蔫不能恢复甚至引起全树死亡。 光照：樱桃是喜光树种，尤其是甜樱桃，其次是酸樱桃和毛樱桃。光照条件好时，树体健壮，果枝寿命长，花芽充实，坐果率高，果实成熟早，着色好，糖度高，腥味少。光照条件差时，树体易徒长，树冠内枝条衰弱，结果枝寿命短，结果部位外移，花芽发育不良，坐里率低，果实着色差，成熟晚，质量差。因此建园时要选择阳坡、半阳坡，栽植密度不宜过大，枝条开张角度，保证树冠内部的光照条件，达到通风透光。土壤：甜樱桃是适宜在土层深厚，土质疏松，透气性好，保水力较强的砂壤土上栽培。在土质粘重的土壤中栽培时，根系分布浅，不抗旱，不耐涝也不抗风。樱桃树对盐渍化的程度反应很敏感，适宜的土壤pH值为5.6-7，因此盐碱地区不宜种植樱桃。樱桃很容易患根癌病，土壤中有根癌病菌及线虫则容易传染根癌病。种植樱桃、李、杏的老果园，土壤中根癌病菌多，不宜栽植樱桃树，更不宜作为发展樱桃的苗圃。如果树苗有根癌病，将引起更严重的后果。 风：樱桃的根系一般比较浅，抗风能力差。严冬早春大风易造成枝条抽干，花芽受冻；花期大风易吹干柱头粘液，影响昆虫授粉；夏秋季台风，会造成枝折树倒，造成更大的损失。因此，在有大风侵袭的地区，一定要营造防风林，或选择小环境良好的地区建园。疏果：疏花疏果是人工调节果实负载量的一项技术措施，使结果量合适，促进果实增大，提高品质产量并不减少而提高经济收益。疏花在开花前及花期进行，主要疏去树冠内膛细弱枝上的畸形花、弱质花。华表个花束状短果枝大约留2～3个花序，疏花后可发送保留花的养分供应，提高坐果率和促进幼果的生长发育。疏果在坐果稳定后，主要在结果过密处，疏去小果、畸形果及光线不易照到、着色不良的下垂果。促进留下的果实增大，提高品质。防止和减轻裂果：甜樱桃在果实生长发育期间，若前期干旱，后期灌水或遇大雨，常常会造成不同程度的裂果，严重影响商品价值。裂果的轻重和品种有关：有些品种较抗裂果，如拉宾期、萨米脱等；有些品种成熟期早，在雨季到来之前已经成熟，如意大利早红、红灯、芝罘红等。另外在土壤管理方面，在保持土壤的湿度比较稳定，防止土壤忽干忽湿，特别是临近成熟前，不能灌水，土壤湿度稳定即不产生裂果。防止鸟害：成熟的樱桃果实色泽艳丽，口味甘甜，常常引起鸟的危害。由于一般鸟类属保护动物，所以提倡预防措施，不能毒杀鸟类。国内外预防鸟类的方法较多；如在樱桃园内悬挂稻草人或用塑料制做的猛兽形象挂在树上，来吓跑害鸟；在果园内敲锣打鼓，或录放一种鸟类惨叫的录音磁带，用扩音机插播放，来惊吓鸟类；日本采用架设防鸟网的方法，把树保护起来，效果最好，但投资较大。果园除草：樱桃园除草有4种方法，一是人工锄草；二是利用地膜压草；三是果园覆盖，利用割下的杂草，作物秸秆告示没有腐烂的有机物覆盖土壤掏杂草；四是用化学除草剂，常用的除草剂有：茅草枯、阿特拉津、除草醚、百草枯、草甘膦、西马津、敌草隆等。5．5设备选型 5．5．1设备选型原则1、适用性原则；2、经济性原则；3、易维护性原则；4、耐用型原则。5．5．2设备清单（详见附表）5．5．3设备来源1、成套设备从厂家直接订购或委托加工；2、简易设备聘请专业技术人员现场加工。5．6建筑方案5．6．1建筑物新建护林房60间，计600平方米；科研办公房6间，计90平方米；变压器房6座，计90平方米；建设微积水工程30处，计1500立方米；铺设地埋管1200亩；建设喷灌工程1500亩；深井6眼；修建2.5米宽田间道路7.8公里;提水站4处。5．6．2辅助工程基地灌溉系统配备DN110UPVC4200米、DN75UPVC3900米、喷头320个；购买手提式消防灭火器60个、50KVA变压器6台。5.7节能减排措施本项目本身属于环境保护项目，项目节能减排工作主要集中在项目建设过程中。根据本项目的特点，拟采取如下措施确保节能减排工作的开展： 1、加强对项目的规划管理，按照建设计划合理的利用土地，加强土地的使用规划，防止土地的抛荒，防止项目建设计划不周出现的土地资源浪费；2、加强项目用水、用电的计划管理，合理布局微积水工程，充分利用地形、地势优势，充分利用水源自流，减少不必要的电能流失；3、采取覆盖塑料膜的技术，充分利用太阳能的优势；4、禁止在田间引燃火源，防止各类火灾事故的发生；5、建筑工程在保证功效的前提下，尽可作到一房多用，提高各种功能性用房的效用。5.8实施进度安排项目工程建设进度本着缩短建设周期，尽快发挥经济效益，早日收回投资的原则，合理安排工期，建设周期安排为一年。时间安排如下：进度安排：建设周期为一年，其中，2009年2月起着手准备，2010年3月竣工。其中：2009年3月，编制可行性研究报告及前期申报工作；2009年4月为项目审批和建设准备工作；项目批准后，即刻进入工程设计，工程设计于2009年4月完成；2009年5月至2009年7月完成土建施工；2008年6月至2009年8月，完成设备定购及安装；2009年9月至2009年11月完成示范园品种苗栽培;2010年2月前完成技术培训,1800人通过专业技术培训。 项目实施进度情况表见表5-1：第六章环境影响评价6·1环境影响本项目樱桃种植基地建设部分对环境没有不利影响，而且会对当地环境产生有利作用，能改善当地的生态环境。6·2环境保护与治理措施本项目通过种植樱桃苗木，减轻项目区的河流水土流失，绿化周边荒山，减少空气污染。6·3环保部门意见本项目的实施不存在污染源，不污染环境，还能进一步净化空气，改善当地生态环境，环保部门支持本项目建设。 第七章项目组织与管理7.1加强项目的组织管理项目批复后，将成立由县财政局、县农业产业结构调整办和项目单位有关负责人员组成的项目实施领导小组，指导项目实施工作，具体项目实施由xx大樱桃公司承担。该公司具有独立法人资格，享有民事权利，承担民事责任。7.1.1企业组织合作社已建立完善的管理机构，下设办公室、财务科、生产技术部、市场营销部与基地建设部。办公室具体负责项目申报，设施建设和日常工作，财务科负责资金筹措、使用和管理，生产技术部负责新品种、新技术引进、示范和农民技术培训及指导，市场营销部负责市场调研、产品销售和市场网络建设，基地建设部负责引导、带动农民规范化樱桃种植。7.1.2组织机构图项目组织机构详见附图。7·2项目经营管理模式一方面采取“返租倒包”的生产经营模式，另一方面与xx 红运大粒樱桃专业合作社和农户联合解决种植管理和品质质量等技术上的深层问题，满足企业对产量和质量方面的要求，实现真正意义上的公司与科研单位、农户的多赢。公司负责资金承贷承还和项目整体建设，并与图7-1项目实施组织机构图农户签订产品收购，技术指导合同，确立合理的利益分配机制，形成产供销一体化的经营管理模式。7·3经营管理措施项目领导小组项目专家组项目执行组技术组工程组物资组财务组营销组7.3.1工程管理项目实施严格按照“项目法人制、施工招标制和质量管理责任制” 的原则进行管理。实行工程质量终身负责制。实行工程监理制。严格按照基本建设程序办事，建设过程中，接受计划、审计等部门和社会舆论的监督，建成后按照有关规定进行严格的竣工验收。7.3.2生产和销售管理产成品按照销售订单和计划组织生产，逐步巩固建立的产品销售网，不断扩大市场份额和产品覆盖范围，积极组织产品出口。7.3.3财务管理对项目资金实行专账管理、专款专用，严禁挪用和挤占。严格执行《会计法》等企业财务管理和税收的相关法规，接受政府有关部门的监督。7.3.4销售管理公司安排20名职人员负责产品销售管理工作，由其负责对供应销售部管理，供应销售部担负公司产品销售和市场信息收集工作。7·4技术培训公司首先派一批技术骨干到烟台学习掌握优质樱桃栽培技术，通过电视教学、报刊杂志、网络等渠道与种植实践相结合，建立一支技术过硬的科技队伍，对项目区农民取理论培训、实地讲授、印发技术资料等多种方式进行技术培训，积极引导农民采用新设施和新技术进行樱桃种植，提高农民整体素质，充分发挥公司的示范带动作用。7·5劳动保护与安全卫生为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，确保投产后符合职业安全卫生的要求。项目执行“中华人民共和国工业企业设计卫生标准”的卫生规范。采取的主要安全措施如下： （1）建立健全安全和防护规章制度，严格执行安全操作规程，开展经常性的安全检查、评比、奖惩活动，及时排除安全事故隐患，确保生产安全。（2）对全体员工进行经常性的安全防护知识教育，牢固树立“安全生产”观念，把“安全第一”作为企业生产的指导思想。第八章投资估算与资金筹措8·1投资估算依据土建工程指标采用近期同类工程造价，设备价格采用市场询价。其它费用包括无形资产投资和开办费，开办费按拟申请财政资金的2.5%估算，基本预备费按土建工程、设备购置（含安装工程费）和其它费用的4.2%估算。8·2项目投资概算项目总投资为370万元，可分为固定资产投资和流动资金投资两大部分，以投资项目用途可进一步细分为土建工程投资、设备购置投资（含安装工程费）、科技投资、开办费、基本预备费、流动资金六类投资，以下对各类投资分别进行估算：8·2·1固定资产 本项目新增固定资产投资345万元。其中：（1）土建工程投资201.08万元。其中：新建护林房60间，共90平方米，投资43.35万元；科研办公房6间,共计90平方米,投资8.66万元;变压器房6座，共90平方米，投资4.12万元；基地灌溉系统新打深水井6眼，计68.25万元；微积水工程30处(每处0.6万元),投资18.00万元，提水站4处，每处2.5万元，投资10万元；2.5米宽简易道路7.8公里道路,每平方米25元，共计投资48.7万元。(2)设备购置投资44.71万元。包括：基地灌溉系统配备DN110UPVC4000米、DN75UPVC3900米、喷头320个，共投资25.397万元；供电线路配套9.4万元,深井配套2.46万元,设备安装费4.07万元，变压器3.0万元，灭火器0.38万元。（3）科技投资（无形资产）：包括引进引进早、中、晚熟的莫利、早大果、红灯、先锋、拉宾斯、萨米脱、滨库等7个品种共8.3万株，每株11.5元，投资95.37万元。（4）项目开办费（前期工作费）按拟申请财政资金的2.5%估算，投资2万元。(5)技术培训费估算投入1.84万元，主要用于对1800户种植户的技术培训。上述（1）至（4）项构成固定资产类投资，共计为345万元。8·2·2流动资金参照同类农业生产项目,流动资金按扩大指标估算法计算,该项目流动资金需投资25万元。 8·3资金来源8·3·1中央财政资金项目总投资370万元。根据国家农业综合开发资金和项目管理办法的有关规定，本项目拟申请省财政资金90万元。8·3·2申请地方配套资金本项目申请地方配套资金45万元。8.3.3企业自筹资金及来源按照资金筹措计划，本项目需自筹资金235元。8·4资金使用和管理8·4·1财政资金使用和管理本项目所筹措的资金到位后，公司将组织专门机构（项目领导小组办公室）对项目的投资进行管理，严格按照项目的投资规模、投资进度进行投资管理，专款专用，以提高资金的使用效益，充分发挥项目的带动作用。为保证上级扶持资金的合理、高效使用，本项目资财扶持资金拟通过县财政监管拨付，即所有资金列入专项，独立建帐，采取专款专用，按工程进度统一拨付，对资金使用情况xx农业综合开发办公室、县财政局将成立资金使用管理检查小组，定期对资金使用情况进行检查监督。8·4·2其他 本项目申请及自筹资金到位后，将组织项目工作小组办公室，严格按照项目的投资规模、投资进度进行投资管理，专款专用，按工程进度统一拨付，对资金使用情况，财政、政府将成立资金使用管理检查小组，定期对资金使用情况进行检查监督。第九章财务评价9·1财务评价依据在进行充分市场调查的基础上，以项目当地2008年市场价格为依据，参考2006～2008年三年项目当地及国内其它地区同行业年平均投入产出水平作为该项目的财务估算的依据，估算中原材料及产品单价均为不含税价格。项目效益主要来自于基地种植收入，贴现率按8%计算，项目计算期按12年计算。9·2销售收入、销售税金及附加估算9·2·1销售收入 本项目建设期为一年，建设期无新增效益。项目生产基地第三年开始挂果，达产率为30%，第四年达产率为70%，第五年进入盛果期,达产率为100%。丰产期年实现销售收入4125万元。第十、十一、十二年预计达产率分别为90%、80%、80%。9·2·2销售税金及附加本项目为经济林种植类，按现行税法规定，并结合当地有关税收条例，对项目收入免征增值税，城建税和教育附加费作为一种附加税费。9·3总成本及经营成本估算9·3·1单位产品生产成本估算本项目产品为早、中、晚熟樱桃产品。生产成本构成为原辅材料和动力、工资及福利费等。其生产成本大致相同，为便于计算，这里按统一的生产成本估算，经估算每亩樱桃的种植成本为1858元。9·3·2项目总成本估算按照本项目设计早熟品种600亩，中熟品种300亩、晚熟品种600亩的生产规模，根据这一规模和上节对单位生产成本的估算进行总成本估算。 总成本的成本构成为外购原辅材料、外购燃料及动力、工资及福利费、固定资产修理费、固定资产折旧费、无形资产及递延资产摊销、资金占用费支出、管理费用、营销费用等。修理费按固定资产原值的3%计；固定资产折旧费，土建工程、设备分别按20年、10年年限采用直线法计提折旧，净残值率按5%；无形、递延资产摊销，分别按10年、5年直线法摊销；管理费用按工资及福利费的100%估算；营销费用按当年销售收入的5%估算。经估算，项目稳产后年总成本费用为434.09万元，其中固定成本318.3万元，可变成本219.1万元。9·3·3经营成本估算项目经营成本为项目总成本扣除固定资产折旧费、无形资产及递延资产摊销后的成本，根据上述对总成本各种成本构成项目的估算，项目稳产后年经营成本为384.09万元。9·4财务效益分析项目总投资370万元，达产后年均实现销售收入2979万元，年实现税后利润1905.5万元。9·5不确定性分析9·5·1盈亏平衡分析盈亏平衡分析：以生产能力利用率表示的盈亏平衡盈亏平衡点（BEP）的计算：BEP(生产能力利用率)=年固定成本/(年销售收入-年可变成本-年销售税金及附加)*100%=318.3/(2979-219.1)*100%=11%从计算结果看出，基本方案的盈亏平衡点即生产能力利用率为11%，就是当项目生产能力达到11%时，项目即可保本经营，获利水平较高。 分析结果表明项目生产经营有较强的抗风险能力。9·5·2敏感性分析根据该项目的特点，经营效果主要受自然气候和市场销售价格影响，因此，本项目敏感因素分析主要针对销售收入、经营成本进行分析，按基本方案变化率10%计算,结果见表7-2：敏感性分析可知，项目就产量、产品售价因素而言，在向不利方向变化10%和20%的情况下，项目仍然可行，表明项目抗风险能力强。9·6财务评价结论上述财务效益分析和不确定性分析结果表明，该项目销售收入、利润可观，经济效益显著，抗风险能力强，因此该项目从财务角度是可行的。第十章社会效益分析10·1本项目对xx农业产业化经营的影响10·1·1壮大主导产业和促进结构调整情况 本项目建成后，生产基地的建设，不仅增加了市郊风景游览点，为人们提供一个旅游、度假的好去处，丰富人民文化生活及满足其日益增长的户外游憩需要，带动农民积极参与到农业技术创新、产业结构调整行列中，从而达到富裕一片，带动一方的目的。通过樱桃生产规模扩大，示范带动周边农民走向优质樱桃种植之路，由传统的低档樱桃产品向高档樱桃种植转移，不仅大幅度优化当地农村产业结构，还增加了农民收入，调动了广大农民的种植积极性，使项目区内樱桃种植逐步走向规模化、一体化。10·1·2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等基地农户种植樱桃苗木，扩大樱桃产品市场，公司通过多方媒体宣传产品，在产品向各地销售时，拉动包装加工，既加快了当地纸箱加工厂的发展，同时运输业也会有很大的促进，项目的建成使项目区各个产业相互促进发展。10·1·3辐射带动能力分析（1）项目单位与农户利益联结机制项目建设本着互惠互利、实现双赢的原则密切联系基地农户，与农户采用“返租倒包”的生产经营模式，公司先与农民签订土地租赁协议，租赁农民土地，向农民付租金，并对土地进行修整，再将土地包给农民，对农户进行种植技术培训和指导，统一标准化设施、统一供苗、统一技术和信息服务，使产品达到相同的质量标准。通过这些措施的实施，提高农业生产的市场化水平和组织化程度，实现公司和农户的双增效，并同时增强基地农户科技素质及市场意识。 （2）辐射带动基地项目建设完成后，将直接带动基地1500亩，带动方式为直接参与项目，项目同时还可间接带动xx镇周边行政村种植地3000亩，方式为引导生产。另外，还可利用项目的影响，辐射带动到项目区周边县，面积在6000亩以上，方式为影响带动。（3）辐射带动农户项目建成后将直接带动农户1500户，带动农民3000人，方式为直接参与项目。间接带动农户2000户，带动农民4000人，方式为示范影响。建立樱桃种植示范基地，通过种植基地的辐射带动作用，实现种植、采摘、销售一体化的农业产业化经营形式。同时，项目采用的樱桃采摘、包装技术将直接辐射带动本地区农业产业化发展，有效推动樱桃标准化种植、采后处理、运输、商业、运输业等相关行业的发展，取得巨大的社会效益。10·1·4农业生产产业化、组织化程度提高情况本项目采用与农户采用“返租倒包”的生产经营模式，公司牵头组织对土地进行修整，再将土地包给农民，对农户进行种植技术培训和指导，统一标准化设施、统一供苗、统一技术和信息服务，使产品达到相同的质量标准，可大幅度提高农业生产的组织化程度。同时，农户只负责种植，产品的销售由公司负责，这样实现了双方的优势互补，大大有利于提高农业生产的市场水平。10·2农民增收、农业增效评价10·2·1农民增收 项目的实施，可使农户通过参与项目、接受技术和服务支持，在提高科技素质和科技生产水平的同时，提高樱桃的产量和品质。据估算，项目实施后，涉及农户1200户，户均增收2.7万元。3-5年内，向周边辐射推广种植面积4000亩，带动周边6000余农民的人均收入增长20%以上。10·2·2农业增效该项目的实施，可以扩大xx樱桃的种植面积，也带动了全县樱桃种植水平的提高，对优化结构，促进农业增效有着十分重要的意义。通过采用“返租倒包”这一生产经营方式，实现了农户与市场的对接，推进了农业产业化的进程，对农村经济的发展起到了很大的促进作用。10·2·3项目区与非项目区比较分析项目建设后，1500亩樱桃种植基地按每亩平均单产2750公斤，单价10元/公斤的价格，可实现产值4125万元；若种植蔬菜，亩产值按2500元计，1500亩总产值500万元。因此，项目区与非项目区相比可新增产值3625万元，经济效益明显高于非项目区。10·3其它影响评价项目建成后，能够促进当地包装、运输等相关行业的发展，有力地推动当地农村产业结构的调整。同时还可以安排近200名农村闲散劳动力和下岗职工就业，具有显著的社会效益和经济效益。同时该项目对扩大企业生产能力，促进企业发展，增加财政收入等方面也将发挥较大作用。