对待现金流 企业家要轻舟漫泛

《对待现金流 企业家要轻舟漫泛》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、对待现金流企业家要轻舟漫泛导读：企业家对待现金流，要像乘轻舟漫泛江上一样轻快，不要背太重的包袱，要循序渐进，不要盲目冒进。　　国外资料统计，破产倒闭的企业中有85％是赢利情况非常好的企业！他们死在哪里？死在现金流手上！　　现金流是企业的致命软肋，其重要性就不赘述了，怎样练就金刚不坏之身，让你的现金流乖乖听话并发挥作用呢？所以，对于现金管理这项内功，你不得不练。　　编制现金预算　　在财务管理中，现金不等同通常所说的现款，我们把在企业内以货币形态存在的资金都叫现金，也就是随时能变现的“钱”，包括库存现金、银行存款、银行本票、银

2、行汇票等。　　首先，你要做一个现金流量表，定期编制现金预算，及时反映现金的流入流出、盈缺状况，及时反馈。　　作现金流总预算，就是根据企业的投资发展计划，对一年里大概需要多少资金做个估计，你先问自己四个问题：　　1.你的公司今年销售的预算是多少？　　2.从历史来看，公司一年的现金流平均需要多少？　　3.公司在下一年有没有大的战略目标，实现这些目标需要多少现金支出？　　4.这些资金通过哪几种方式来筹集？　　这些因素考虑进去之后，制定一个现金流的总预算。然后，你可以将计划分解到月，作出每月的现金流预算。密切观察现金流的变化，一旦

3、少于预算，你要早做打算。　　预算做好之后，你还要有一个现金流收支表，统管日常经营活动的现金安排，从现金收支日报表里可以看出来，你具体到每一笔现金的进出都有记录，你心里有数，谁也没法打马虎眼。　　不要见到大单就心动　　“总经理，我接到一笔大的单子！够我们一年的收入了！”突然有一天，业务员跑过来和你这样兴奋地说，你肯定也会兴奋起来，夸他好样的。　　你要保持冷静。再好好看看合同条款，不一定所有的大单你都要签。　　有一家公关公司刚成立半年，就接了一个国内知名企业的百万元大单，非常兴奋，感觉到企业的机会来了。因为客户是知名企业，在付

4、款方式上，他们接受了预付款30％，其余70％在活动结束后两个月付清的苛刻条件。　　活动轰轰烈烈地开始了，可是公司的财务也陷入了危机，因为活动的费用支出高达合同金额的70％，而客户才先付30％，这意味着，有40％的费用要该公司提前垫付。而这40％就是40万元啊!对于一个刚刚成立的小公司来讲，是多么大的一笔流动资金。幸亏几位公司股东及时把自己的房子抵押了，获得了贷款，才解决了危机。　　有时，一个大单砸来，利润真是可观，诱惑多多。你想，公司就是拼了命也要做下来，结果是，你拼了命，没有做下来。你要看清楚这张饼是否大得足够噎死人。一

5、般来说，不要接超过公司生产能力15％以上的大单。就像本文列举的公关公司的案例一样，虽然百万元的大单可以为公司带来近30万元的利润，但是如果没有资金支持的话，就有可能被噎死。　　当然，轻易地丢掉大单是每一个生意人所不能容忍的事情。这个时候，我们可以考虑把部分订单转包给可靠的同业公司，这样风险转包出去了，吃到我们嘴里的饼才能更香甜更容易消化。　　早收款晚付款　　客户不都是上帝，也有魔鬼。对他们警惕，再警惕！客户如果是第一次购买我们的产品，一定要求对方先付全款，然后提货。并随时记录各个客户的付款情况，制定相应的付款条款。对于信用

6、好的客户，可以将预付款的比例适当降低,确定应收账款的回收期，但最少不低于成本。　　对于上游的原材料企业来说，我们是他们的大客户，而且是长期客户，一般都是可以推后付款的。除了第一次合作，为了表示我们的诚意，需要提前支付货款外，以后的合作就告诉他们，我们公司的惯例是先货后款。货到30天内付款。这样，你有了30天的无息贷款，手上的现金还可留做它用。但是你一定要在第30天付款，不要一拖再拖，以免影响公司的信用。　　如果你的企业现金紧缺，那么，你就不要动用仅余下的现金，与供应商商量，我们能为他们做什么；能不能用我们自己的商品和劳务，

7、交换他们的商品和劳务。　　现金回收的技巧：　　1.锁箱法。企业在各主要城市开设收取支票的专用邮箱，分设存款账户，客户将支票投寄入邮箱，当地银行在授权下定期开箱收取支票。这样就省去账款回收中先将支票交给企业的程序，银行收到支票可直接转账。　　2.银行业务集中法。企业在主要业务城市开立收款中心，指定一家开户行为集中银行，集中办理收款业务。这样节省了客户支票到企业再到银行的中间周转时间，加速了收款过程。不过这两种办法稍微增加了一些管理成本，可视情况使用。　　3.加速收款。如果客户在30天内偿付货款，就给予2%的折扣；60天内付款

8、，就给予1%的折扣；90天内付款，就须全数收取。采取折扣的方式鼓励销售回款。　　现金支出的技巧：　　1.推迟支付应付账款。一般情况下，对方收款时会给企业留下信用期限，企业可以在不影响信誉的情况下，推迟支付时间。　　2.采用汇票付款。汇票支付结算方式存在一个承付期的过程，企业可以利用这段承付期延缓付款时间