商业银行国内保理业务法律风险研究

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1、商业银行国内保理业务法律风险研究Researchonlegalrisksofcommercialbanksdomesticfactoringbusiness学科专业：经济法学研究生：陈刚指导教师：蓝蓝副教授天津大学法学院二零一七年五月独创性声明本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的研究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得天津大学或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。学位论文作者签名：签字日期：年月日学位论文版权

2、使用授权书本学位论文作者完全了解天津大学有关保留、使用学位论文的规定。特授权天津大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。（保密的学位论文在解密后适用本授权说明）学位论文作者签名：导师签名：签字日期：年月日签字日期：年月日摘要近年来，我国国内保理业务快速发展，各商业银行均将其视为一项创新型的战略业务，其在满足广大企业综合性金融服务需求、服务中小微企业、服务实体经济等多方面均发挥了巨大作用。同时，国内保理对提升商业银行中间业务收入、改善银行经营结构等多方面均发

3、挥了重要作用。但是，随着业务量的大幅增加以及保理业务本身结构的特点，风险隐患日趋加剧。《商业银行法》第五十九条规定商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度。因此，本课题将通过分析研究国内保理业务的法律风险以及商业银行应对风险所应采取的防范措施，加深商业银行对保理业务的理解与认识，澄清国内保理业务法律方面的理论与实践问题，并希望对商业银行控制防范相关国内保理业务的法律风险能起到积极的正面作用。本篇论文由四个章节组成：第1章从国内保理业务的含义、种类分类、各方法律关系以及保理业务国内外的立法现状等基础问题切入，介绍了国内保理业务及法律环境的全

4、貌；第2章介绍了结合商业银行的业务实践，对国内保理业务合同的法律性质进行了深入的剖析；第3章重点分析保理业务的基础法律风险，以及核心法律风险——应收账款转让中涉及的相关问题进行了详细的分析。由于应收账款转让涉及大量的法律理论与实践问题，该章从应收账款转让的标的“应收账款的可保理性”、应收账款转让在保理申请人及银行之间的内部效力、应收账款转让对债务人的外部效力、应收账款转让对债务人之外的第三方的外部效力，以及应收账款转让中转让方式等诸多方面进行了详尽的研讨。同时，该章对特殊国内保理业务品种的特殊法律问题进行剖析；第4章针对前几章节提出的法律风险问题，阐述了解决方案，并对商业银行需重点

5、关注的相关问题提出了改进措施与建议。关键词：保理，商业银行，应收账款IABSTRACTInrecentyears,domesticfactoringbusinessdevelopedrapidlyinourcountry.CommercialBanksregarditasaninnovativestrategicbusinessandithasplayedahugeroleinmeetingthecomprehensivefinancialservicedemandsofenterprises,serviceofmicro,smallandmediumenterprises,ser

6、viceofentityeconomyandsoon.Atthesametime,domesticfactoringbusinesshasplayedahugeroleinmanyotheraspectssuchaspromotingtheincomeofintermediatebusinessesofcommercialbanksandimprovingthestructureofbankmanagement.However,withthesharpincreaseofbusinessvolumeandthecharacteristicofthestructureoffactor

7、ingitself,potentialriskshavebecomeincreasingly.The59thruleofthe“LawofCommercialBanks”isthatinaccordancewiththerelevantregulationsthecommercialbanksshouldformulatethebankbusinessrules,establishandimprovethebankriskmanagementandinternalco