我国四大国有股份制商业银行资本充足率状况调研

《我国四大国有股份制商业银行资本充足率状况调研》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、我国四大国有股份制商业银行资本充足率状况调研摘要我国股份制商业银行普遍面临着进一•步发展所需资本不足的困境，本文对我国商业银行资木现状以及资木充足情况进行了分析，并找寻我国商业银行资木管理情况存在的问题，提出了和关的解决对策。关键词：商业银行；资本充足；解决对策一、我国四大国有股份制商业银行资本充足率现状及对比分析巴塞尔资木协议对商业银行最低资本充足率要求为到8%。在我岡无论足W有独资商业银行，还是股份制商业银行，都采取多种措施，以尽町能提高银行资本的实力。在2005年之前，中国商业银行的资木充AL率刚刚达到8%的规定标准，冇些甚至比标准还低。自1998年以来，屮国采取了注资，剥离

2、不良资产等一系列措施来充实和提高叫人国有商业银行的资本充足率。由于四人闺有商业银行存在国家对其承祖无限责任的产权制度，伴随银行资产的扩张，资本充足率问题乂随之凸现。我国国有商业银行普遍资本金数量不足，并质量偏低，主耍表现在：（一）数量不足。巴塞尔资木协议规定商业银行的资木与风险资产不小于8%,我国四大商、Ik银行资本充足率却很低，而旦也有很大的水分。按国际惯例银行资本措的是核销了一切坏账损失后的净资本，而我国国奋四人商Mk银行存在人量不良资产，据国家公布的数字，大约有近二万亿呆坏账。占贷款总额的25%,期中大约有6%是无法回收的。大M的不良资产极大地侵蚀了银行资本。（二）结构不合理

3、。国冇商业银行的资木构成中的实收资木，资木公积和未分配利润均属巴塞尔协议屮规定的核心资木。但我国国有商业银行除了按规定提取少景的呆坏账准备金外基本上没有附属资本。即使为数不多的核心资本也人本分占压在变现能力差的固定资产上。（三）来源渠道单一，A补能力弱。我有商业银行的资本金主要來源于财政部门的信贷基金、专项基金和利涧追加。近几年由于各种原W银行利润闩趋K降，完企靠自筹资本途径补充资木金，比较凼难。二、我国四大国有股份制商业银行资本管理中存在的问题（一）核心资木充足率低国有银行与其他国际金融集团相比，不仅资本充足率和核心资本充足率在数值上表现出极大劣势，同时，会发现岡有银行资本充足率

4、比较缺乏稳定性。国有商业银行关于资本金的管理主耍局限于核心资本，附属资本的管理还没有得到足够的重视，这种格局严重影响了国冇商业银行资木充足率的总体水平。（二）资木结构不合理我国国有商业银行的资本构成极为单一，主要来源足实收资本。截至2009年末，四人国有商业银行实收资木占总资本的74.17%，公开储备占16.89%,呆账准备金占8.94%。而严格來讲，我闲商业银行计提的呆账准备金并不符合附属资木的定性要求，不能作为资本來有效运用。这样看来，我国商业银行几乎没有附属资本，因此通过增加附属资本来补充资本的空间很大。（三）资产质量较差，对银行资本的侵蚀程度严E众所周知，直接损害银行稳健经

5、营和安全、导致金融危机、银行危机产尔的最重要问题则是银行的不良资产。在我国，随着市场经济的不断深入，不良资产fn］题也逐渐成为经济界的一个焦点，它己对经济稳定増长造成严重威胁。中国银行业的不&资产在20世纪％年代一直呈上升趋势，直到2000年第四季度，情况才冇所好转。可惜好景不长，自2003年第四季度开始，中国各家银行的不良贷款均有不同程度的反弹。我国国有商业银行的不良资产至少在20%-30%之间，而不良资产的90%则集十在四人国奋商业银行。据相关资料表明，四人国有商业银行的不良资产率仍高达21.4%,相比外资银行2%—3%的水平，还有很长的路耍走。（四）资木补充缺乏持续性从总体上

6、来说，我国国有商业银行的盈利状况都不理想，资木的内部融资能力较差，几乎不可能用经营利润来补充资本金，造成资本补充渠道的单一性——国家财政注资。由干国家财力有限，不可能连续不断地向银行注资，使国有银行资本补充机制缺位，后劲不足。我国银行资本充足率水平低K,这不仅欠系到银行的生存和发展，iflLR直接影响着国家的金融安全和经济安全。三、国外商业银行资本管理经验借鉴国外在银行附属资本管理方面，可以说各奋各的优势与劣势,似足各国的国情不同，我国在资本管理的实践中应该结合自身的特点,借鉴国外发达国家积极的一而，完善我岡商业银行附属资本的管理。（一）美国和德国的银行监管当局对准备金的政策是指导

7、性的，允许商业银行考虑木身的规模、资产结构、资产质景等W素，制定不同的准备金政策，采用不同的准备金计提算法，只要银行有充足的理由证明其准备金计提足合现和充足的，即完全覆盖预期损失。此外，人多数欧盟H家准备金计提规则制定得比较粗略，仅对如何计提合适的准备金提出-•般指引，而大多数新兴市场国家咎遍确定了最低准备金的计提祕准。贷款准备金政策与商业银行内部风险管理体系和外部监管的完善程度密切相关。笑国和欧盟的很多国家商业银行管理者在贷款准备金政策上柯很人的&由度，与成熟的风险