企业所得税网上申报系统操作手册

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1、企业所得税网上申报系统操作手册《适用于纳税人申报》山东省国家税务局山东和华中税信息技术有限公司2009.21目录1系统概述11.1系统运行环境11.2系统适用范围12WEB申报方式优点12.1全省统一模式12.2多种申报方式22.3操作方便简单22.4软件升级方便32系统登录及公共操作说明42.1系统登录42.2确认信息72.3公共操作说明82.3.1功能描述82.3.2操作说明82.3.3必录项、非必录项、显示项103报表填写103.1报表填写说明103.2A类查账征收企业123.2.1中华人民共和国企业所得税年度申报表12

2、3.2.2附表一143.2.3附表二173.2.4纳税调整项目明细表（附表三）203.2.5企业所得税弥补亏损明细表（附表四）233.2.6税收优惠明细表（附表五）253.2.7境外所得税抵免计算明细表（附表六）263.2.8以公允价值计量资产纳税调整表（附表七）273.2.9广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表（附表八）283.2.10资产折旧、摊销纳税调整明细表（附表九）293.2.11资产减值准备项目调整明细表（附表十）303.2.12股权投资所得（损失）明细表（附表十一）313.3B类核定征收企业323.3.1中华人民共

3、和国企业所得税年度纳税申报表（B类）323.3.2税收优惠明细表334申报上传345申报状态查询355.1未申报状态355.2数据提交成功状态3515.3等待写入征管系统365.4申报成功状态365.5被退回的状态365.6未成功写入征管系统376打印377技术支持411年度企业所得税申报系统操作手册1系统概述根据国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的通知（国税发〔2008〕101号）、关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的补充通知（国税发〔2008〕1081号）要求，2008年年度所得

4、税申报表有较大调整，考虑到年度所得税时间紧，工作量大的现状，为了能够全面做好2008年度所得税申报工作，充分发挥网上办税平台优势，山东省国家税务局拟采用全省统一申报的模式解决2008版年度所得税申报工作，做到统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务的"五统一"模式。1.1系统运行环境l硬件企业端建议配置：CPU：PentiumIII1GB以上内存：256MB以上硬盘：1GB可用空间网络：一个调制解调器（56k）和一根电话线（程控）或ISDN、DDN专线l软件操作系统：WindowsXP/Windows2003/Wind

5、ows2000/Windows98/WindowsVista；浏览器：MicrosoftInternetExplorer6.0；1.2系统适用范围本系统适用于企业所得税征收方式为查账征收纳税人（A类）、核定征收纳税人（B类）。2WEB申报方式优点2.1全省统一模式-41-年度企业所得税申报系统操作手册山东省国税局网上办税平台下的企业季度所得税申报及年度所得税申报，是采用全省统一申报的模式解决2008版年度所得税申报工作，做到统一平台、统一软件、统一培训、统一支持、统一服务的“五统一”模式。2.1多种申报方式根据省局的决定，20

6、08版年度所得税申报在提供多种申报方式的前提下，优先鼓励纳税人采用省局开发的《2008版所得税直报系统》进行申报，大厅柜台申报和大厅自助申报作为辅助申报方式。纳税人可以自己选择适合自己的申报方式。2.2操作方便简单新的申报系统，基础数据来源于CTAIS，包括纳税人基本信息、季度预缴数、减免数等，系统可根据以往的填报数据及各附表自动生成主表，填写量大大减少，页面操作更人性化，页面显示简单直观，左侧为功能列表，右侧为操作区，报表为所见即所得式，表内及表间关系均已根据总局下发的标准进行开发，确保上报数据的准确性及可靠性。-41-年度

7、企业所得税申报系统操作手册2.1软件升级方便WEB版的软件升级用户不必做任何操作，大大减轻了软件升级的工作量，因此WEB版的软件广泛推行。所得税申报即采用最新的JAVA语言开发，WEB版升级只需后台技术开发人员做出维护，用户不需做任何操作即可使用升级后的软件。-41-年度企业所得税申报系统操作手册1系统登录及公共操作说明1.1系统登录纳税人可以通过登陆山东省国家税务局门户网站，进入所得税申报平台。如下图所示：单击此处登陆单击所得税申报，将打开山东省国家税务局门户网站所得税申报网页。如下图所示：-41-年度企业所得税申报系统操作

8、手册纳税人根据自己所在的网络，单击“网通：所得税申报”或“电信：所得税申报”；进入所得税申报平台。纳税人也可以在InternetExplorer浏览器中选择以下网址之一登录本系统：http://218.57.142.38:8080/(新联通)；http://58.56.112