财务部规范化管理工具箱（第2版）》配套光盘

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1、弗布克1+1管理工具箱系列财务部规范化管理工具箱（第2版）配套光盘王德敏编著北京目录第一章财务部组织结构与责权5第一节财务部职能与组织结构5一、财务部职能5二、财务部组织结构5第二节财务部责权9一、财务部职责9二、财务部权力10第三节财务部岗位职责10一、财务总监岗位职责10二、财务部经理岗位职责11三、财务主管岗位职责12第二章预算管理14第一节预算管理岗位职责14一、预算主管岗位职责14二、预算专员岗位职责15第二节预算管理制度16一、全面预算管理制度16第三节预算管理表格21一、生产销售预算表21二、生产成本预算表22四、销售费用

2、预算表22六、财务费用预算表23第三章资金管理24第一节资金管理岗位职责24一、资金主管岗位职责24二、资金管理专员岗位职责25三、外汇管理专员岗位职责26六、现金出纳岗位职责26第二节资金管理制度28三、银行存款控制制度28四、备用金管理办法31第三节资金管理表格33一、货币资金汇总表33三、现金盘点报告表34第四章应收账款管理35第一节应收账款管理岗位职责35一、应收账款主管岗位职责35二、应收账款会计岗位职责36第二节应收账款管理制度37二、问题账款管理制度37三、呆账预防控制办法39第三节应收账款管理表格41三、应收账款明细表4

3、1四、应收票据登记表42五、应收账款分析表42第五章资产管理43第一节资产管理岗位职责43一、资产管理主管岗位职责43二、固定资产会计岗位职责44三、存货管理会计岗位职责44第二节资产管理制度45一、固定资产管理制度45二、无形资产管理制度51第三节资产管理表格55一、固定资产管理登记表55五、企业无形资产明细表56六、无形资产清查评估表57八、资产增减管理登记表57第六章筹资与投资管理58第一节筹资与投资管理岗位职责58一、筹资主管岗位职责58二、投资主管岗位职责58三、筹资专员岗位职责60四、投资专员岗位职责61第二节筹资与投资管理

4、制度62一、筹资管理制度62二、投资管理制度66第三节筹资与投资管理表格70一、企业筹资需求分析表70二、融资结构弹性分析表71三、年度投资收益预测表72第七章成本费用管理73第一节成本费用管理岗位职责73一、成本控制主管岗位职责73二、成本控制专员岗位职责74第二节成本费用管理制度74一、成本控制管理制度74第三节成本费用管理表格83一、生产成本核算表83二、产品成本分析表84三、人工成本统计表85四、质量成本月报表87第八章会计核算管理89第一节会计核算岗位职责89一、会计经理岗位职责89二、总账会计岗位职责90三、会计核算主管岗位

5、职责91第二节会计核算管理制度91一、会计核算管理办法91二、会计人员工作规范94第三节会计核算管理表格100二、进账明细日报表100三、财务状况日报表100四、收支管理日报表101第九章审计管理103第一节审计岗位职责103一、审计主管岗位职责103二、财务审计岗位职责104三、采购审计岗位职责105四、工程项目审计岗位职责106第二节审计管理制度106一、内部审计管理制度106二、采购与付款审计制度110第三节审计管理表格111一、项目审计计划表111二、内部审计实施计划表112第十章税务管理113第一节税务管理岗位职责113一、税

6、务主管岗位职责113二、税务专员岗位职责114三、税务核算会计岗位职责115第二节税务管理制度115二、税务登记管理制度115三、税务档案管理办法118第三节税务管理表格120一、税款缴纳记录120二、原材料冲退税分析表121第一章财务部组织结构与责权第一节财务部职能与组织结构一、财务部职能财务部在财务总监或财务部经理的统一领导下开展财务工作，行使以下三项核心职能。（一）会计核算与报表职能会计核算与报表职能体现为财务会计人员依据《企业会计准则》对外提供企业经营报告，主要包括以下五项职能：1．会计核算，即依据《企业会计准则》归集、处理各类

7、会计信息；2．会计报表，即及时编制和提交财务报表，按时编制企业对外报送的财务报告；3．财务审计，即对企业会计账目、内部控制制度、法律风险等方面进行稽核；4．会计信息管理，即对会计档案、会计记录及会计信息系统进行管理；5．税务管理，即落实企业的财税待遇和投资项目的税务筹划。（二）财务管理职能财务管理职能即向企业管理者提供报告和分析，以辅助决策，主要包括以下三项。1．财务计划与全面预算管理；2．财务报告和分析，即为企业管理者提供财务分析报告，以辅助经营决策；3．企业资产管理，以保证企业资源的有效利用；4．企业成本费用的监控与管理。（三）财务

8、运作职能财务运作职能，主要是对企业现金流，筹资和投资，资本运营及其过程中的风险进行管理。二、财务部组织结构（一）不同规模企业财务部组织结构设计1．一般企业的财务部组织结构如图1-1所示。预算主管成本控制主管