科云公司财务手册改

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1、重庆科云建筑工程有限公司财务管理报销手册二零一三年七月一日目录序言1第一章报销中重点项2第一条费用类2第二条材料类2第三条人工类2第二章报销中所需资料模板3第一条费用报销规范票据模板3第二条除经营费外其它无票费用报销资料及模板4第三条供应商材料款及零星材料费报销时所附资料及模板5第四条分包工程款及零星劳务费报销时所需资料及模板14第三章附表24附表1－《票据移交单》24附表2－《员工日常生活用品补贴发放表》25附表3－《（杂）费付款申请表》26附表4－《物资采购款支付审批表》27附表5－《项目物资采购及货款支付情况表》28附表6－《货款确认函（留质保金）》29附表7－《货款完清确认函》30

2、附表8－《物资采购结算协议书》31附表9－《在建工程劳务施工作业层工程款申请拨付表（流转表）》32附表10－《项目工程款支付情况表》33附表11－《工程款确认函（留质保金）》34附表12－《建筑工程项目工程款完清函》35附表13－《工人（）月工资发放表》36附表14－《工程扣款通知单》37附表15－《月资金计划及支付情况表（样表）》38附表16－《委托收款函》39附表17－《材料领用授权委托书》40附表18－《材料领用授权委托书》41附表19－《个人授权委托书》42附表20－《公司名称变更通知函》43附表21－《月进度款转账手续费协议》44附表22－《材料支付月报表（样表）》45附表23－

3、《（）月库房盘点》46附表24－《库存月报表（样表）》47附表25－《项目月财务情况返馈表》48附表26－《票据分类报销说明》49序言财务管理是企业组织财务活动、处理财务关系的一项经济管理工作，在企业管理中占据相当重要的位置，财务管理涉及的内容较多，只有实现财务管理的规范化、统一化、工具化、流程化、标准化、制度化、实务化，从而才能提高财务管理工作的效率。财务管理制度自2012年颁布至今，执行过程中常遇到制度中有明确规定但执行力不够的事例，为了将工作细节落到实处，也为了各项目部及部门更清晰明了报销的填写规范及所附资料，特针对制度中的重点及报销中所需附的资料进行汇总整理，将以图文形式进行编著，

4、帮助大家解决实际工作所出现的问题，以便更好的开展工作。第50页，共49页第一章报销中重点项第一条费用类1、办公用品：购办公用品须附当次购买的正式发票或有效收据、后附购货清单；2、伙食费：报销当月伙食费时必须附当月考勤表；3、招待费：报销单中须有经办人，项目经理两人以上的签字；超过800元以上的招待费必须附领导审批过的OA申请表（注：OA申请表必须是事前申报，事后申报的审批表当月不能超过3次）；4、生活用品补贴费：此费用按每人每年一次（150元/年）标准发放。于当年12月底由项目经理统一造表发放，发放人员以项目当月考勤为准（如入职未到半年的员工按150元÷12*实际到岗月份进行发放）；5、差

5、旅费：报销单备注栏中应写明出差时间、地点，后附当次车船票；附出差申请单；超过标准的费用应附领导的批示；6、误餐费：项目人员因外出办事误餐，按每人每天15元进行核销，报销时附《（杂）费付款申请表》；7、票据规范性：按照一事一报的原则，如一事报销中既有正规发票又有收据或自制票据，请将票据分开粘贴，分开报销；费用报销中，请不要在发票或收据上注明清单及书写情况说明，如有需要单独附说明；报销中如有替票情况，所替代的票据必须是当年度的有效票据，跨年度的票据不能作为替代票据使用；第二条材料类1、杜绝委托收款：原则上不允许委托收款，如遇特殊情况请事先与财务沟通并完善相关的手续（注：相关手续指委托收款函等见

6、附表－）；2、零星材料报销：①当次购材料所发生的运费、加工费，单独列表报销；②入库单要求字迹清晰、相关人员的齐全签字；③送货单要求签字齐全（材料员、库管员、技术员为必签字人员）；3、合同类材料款报销必须附供应商对账单第三条人工类1、零星劳务费：项目上所发生的零星劳务费（如：建库房、转运材料等发生的人工费）必须附《零星劳务费领款单》，领款单中的空白项均为必填项；2、劳务款报销必须附对账单；3、如遇代扣或罚扣必须附签字齐全的《工程扣款通知单》；第50页，共49页第二章报销中所需资料模板第一条费用报销规范票据模板有效收据图例模板要素①完整的日期；②正确且完整的公司全称；③正确的收款金额大、小写；

7、④清晰明了的收款事由；⑤收款单位财务专用章;⑥经办人签字;第50页，共49页第二条除经营费外其它无票费用报销资料及模板2.1无票费用报销资料（1）费用报销单（2）《（杂）费付款申请表》2.2无票费用报销模板（1）费用报销单模板（2）（杂）费付款申请表模板《（杂）费付款申请表》年月日编号：项目部付款事由文字描述付款金额小写：元（大写：）经办人员项目经理备注模板要素：付款事由为必填项第50页，共49页第三条供应商材料款及零星