反洗钱犯罪研究

《反洗钱犯罪研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、反洗钱犯罪研究【摘要】洗钱犯罪目前已成为国内危害最大的金融犯罪，针对该情况，我国《刑法》曾两次对洗钱罪进行修改，并制定了《反洗钱法》，与此同时，我国的反洗钱机构也陆续建立和完善。然而现实的情况却是洗钱罪犯罪没有得到有效遏制，这说明我国的反洗钱机制存在重大缺陷。本文将通过对洗钱的方式和基本流程的分析，论述如何预防和控制洗钱行为。【关键词】洗钱；洗钱罪；洗钱基本流程；反洗钱机制中图分类号：D92文献标识码：A文章编号：1006-0278(2015)02-071-03一、洗钱罪在中国的现状(一)洗钱罪的现状在中国，白20世纪80年代首

2、次出现洗钱犯罪以来，随之呈现出“跨越式”发展势头，目前已经成为国内危害最大的金融犯罪。虽然洗钱犯罪非常猖獗，但是却没有得到有效遏制。因为洗钱罪是一种隐蔽型犯罪，如果在洗钱初期没有及时发现，那么越到后期，“赃款”就越难以显露其真实而目。而由于洗钱的国际化特征，赃款一般都会在不同的国家游走，即使有幸发现也很难追回，这涉及国家利益，有时甚至被一些国家当作政治筹码。由于追查洗钱的时间非常漫长，国际反洗钱机构的运作也并非完美无缺，这使赃款更加难以追回。以陈水扁贪污弊案为例，赃款游走在不同国家的银行，追查起来就相当不易。中国残缺的法律体系和

3、金融机构千疮百孔的管理漏洞为洗钱活动提供了天堂般的生存土壤。和国际上的反洗钱活动比较，中国的洗钱活动具有极大的“本土特色”，首先，我国制定洗钱罪的初衷是为了遏制毒品犯罪，但随着时代的发展，毒品犯罪的非法所得收益只是洗钱罪犯罪对象的小部分，而贪污犯罪成为洗钱罪最主要的上游犯罪。洗钱与腐败犯罪成为孪生姐妹，表现为权力腐败、洗钱、资本外流“二位一体”。国家工作人员的贪污腐败犯罪与洗钱活动越来越紧密地联系在一起，已经构成一条完整的上下游犯罪链。通过洗钱，贪官们将贪污受贿的赃款转移到国外。据有关方而估计，中国每年有高达2000亿-3000

4、亿人民币以“洗黑钱”的方式流到海外。由于洗钱容易，不易发现，发现后也很难追回，这又进一步助长了贪污犯罪的气焰。其次，“草根金融”地下钱庄通过从事洗钱、非法买卖外汇等各种活动，协助不法分子将资金转移出境，成为贪污、逃税、走私等各种犯罪活动的洗钱主渠道。据估计，每年通过地下钱庄洗钱的金额高达人民币2000亿元，约占GDP的2%。（二）洗钱罪的危害洗钱犯罪对一个国家、社会或地区的危害是极大的。一方而，洗钱犯罪分子将巨额的“黑钱”非法地注入一个国家或地区的金融机构，会破坏该国或这个地区的金融秩序的稳定和安全，阻碍经济的发展，影响国家的宏

5、观调控；另一方而，洗钱犯罪分子通过洗钱行为，可以合法地使用其“黑钱”，从而为其进一步犯罪或更多的犯罪提供条件，使犯罪得以进一步繁殖，并由此不同程度带来各种犯罪污染。首先，洗钱犯罪包庇、纵容了上游犯罪和跨国犯罪。无论是毒、走私活动，还是贪污、受贿等，特别是国际有组织犯罪，只有通过“洗钱”上游犯罪才能实现获得暴利的犯罪目的才能继续投资再次犯罪。其次，洗钱罪破坏了正常的经济运行环境。使正当投资者对我国失去信心，妨碍其对我国的投资。这直接损害了我国的国际形象。再次，“洗钱犯罪”引发其他犯罪。为达到洗钱目的，犯罪分子往往通过贿赂等手段拉拢

6、政府官员和银行职员，这将严重妨碍反腐倡廉的进行。尤损害我国在国际社会的威信，在司法协助上陷入孤立地位。最后，纵容“洗钱”将给金融危机埋下隐患。我国目前的金融监管手段还比较落后，若不采取有效控制手段，防范洗钱犯罪金融机构极易被犯罪分子利用，为金融危机埋下祸根。二、反洗钱在中国随着反洗钱工作的不断深入，我国在反洗钱方而取得了令人可喜的进步。无论是制度建设、机构设立还是反洗钱技术方而都有所建树。（一）中国反洗钱法律制度在法律体系方而，全国人大两次修订《中华人民共和国刑法》，将洗钱罪的上游犯罪由原来的二个扩大为现在的七个，尽量与洗钱行为

7、刑罚化的国际标准接轨。2006年10月审议通过了中国第一部关于反洗钱工作的专门法律《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称《反洗钱法》），这是我国第一部由全国人大制定的反洗钱单行法律，具有划时代的意义。《反洗钱法》对洗钱上游犯罪、反洗钱监督管理、金融机构反洗钱义务、反洗钱国际合作、法律责任等作了较系统的规定，而且在反洗钱技术方面力图与国际接轨，例如了解你的客户原则、人民币大额和可疑支付交易监测制度。《反洗钱法》出台后，中国人民银行对2003年发布的二个反洗钱规章进行了修订，相继独立或会同有关部门颁布了四个新的反洗钱规章。白2004年

8、持续开展金融机构反洗钱现场检查工作，逐步建立非现场监管制度。从而形成了以《反洗钱法》为骨干，以《金融机构反洗钱规定》《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》为基本规范，以刑法规定的洗钱罪为最终保障的多层次、完整的反洗