新三板股权激励研究方案(案例最全版)

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1、新三板股权激励研宄方案（案例最全版）新三板股权激励基本介绍股权激励是为充分发挥人才潜力、实现企业绩效最大化而对员工进行长期激励的一种手段，即通过各种方式使员工直接或间接持有企业股权，从而实现员工与企业结成利益共同体。股权激励的本质便在于通过对人力资本价值及人力资本剩余价值索取权的承认，正确处理货币资本与人力资本的矛盾，形成利益共生共亨的机制与制度安排。股权激励与其他一般激励的显著区别便在于它的长期性、约朿性。新三板挂牌企业大多为处于成长期的屮小企业，人力资源的挖掘当然显得更为重要，故新三板挂牌企业

2、的股权激励计划目前正开展得如火如荼。新三板法律法规关于股权激励的规定针对新三板挂牌企业的股权激励并没有详细的法律规定，只见于新三板法律法规屮对股权激励计划的披露作出了相应的安排，故目前新三板股权激励计划的实施条件人多比照上市公司要求（《上市公司股权激励管理办法（试行）》）。新三板法律法规中直接涉及股权激励的全部规定如下：1、《屮华人民共和国公司法》第一百四十二条：公司不得收购本公司股份。但是，有下列情形之一的除外：（一）减少公司注册资本；（二）与持有本公司股份的其他公司合并；（三）将股份奖励给本公

3、司职工；（叫）股东因对股东大会作山的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。公司依照第（三）项规定收购的本公司股份，不得超过本公司已发行股份总额的百分之五；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出；所收购的股份应当在一年内转让给职工。2、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》第2.6条：申请挂牌公司在其股票挂牌前实施限制性股权或股票期权等股权激励计划且尚未行权完毕的，应当在公开转让说明书中披露股权激励计划等情况。4.1.6条：挂牌公司可以实施股权激励，具体办法另行规定。3、《全国中小

4、企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》第四十一条：实行股权激励计划的挂牌公司，应当严格遵守全国股份转让系统公司的相关规定，并履行披露义务。第四十六条：挂牌公司出现以下情形之一的，应当自事实发生之日起两个转让日内披露一一（七）茧事会就并购重组、股利分派、回购股份、定向发行股票或者其他证券融资方案、股权激励方案形成决议。4、《全国中小企业股份转让系统公开转让说明书内容与格式指引（试行）》第三十条第六项:披露报告期IAI各期末股东权益情况，主要包括股本、资本公积、盈余公积、未分配利润及少数股东权

5、益的情况。如果在挂牌前实施限制性股权或股票期权等股权激励计划且尚未行权完毕的，应披露股权激励计划A容及实施情况、对资本公积和各期利润的影响。5、《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第1号一一公开转让说明书》第二十五条：申请人应披露公司董事、监事及高级管理人员的薪酬和激励政策，包括但不限于基本年薪、绩效奖金、福利待遇、长期激励（包括股权激励）、是否从屮请人关联企业领取报酬及其他情况。6、《全国巾小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》第十条：通过实地考察、与管理层交谈、查阅公司主要知识

6、产权文件等方法，结合公司行业特点，调查公司业务所依赖的关键资源，包括但不限于一一（八）调查公司管理层及核心技术（业务）人员的薪酬，持股情况和激励政策（包括股权激励）。最近两年上述人员的主要变动情况、原因和对公司经营的影响，了解公司为稳定上述人员已采取或拟采取的措施，并评价管理层及核心技术（业务）人员的稳定性。新三板股权激励案例整理以下案例的整理，为在全国中小企业股份转让系统（以下简称为“股转系统”）官网“信息披露”中以关键词“股权激励”进行搜索获収，通过逐个分析得出以下案例归纳表格，因部分公司股权

7、激励计划名称的特殊性未能检索到，故以下表格井未能矜纳新三板挂牌企业所有实施股权激励的案例：序号时间公司简称澉励方案备注总荽集资金（万元）12015-11富恒新材限制性股权合伙企it为持股平台；自愿浈走三年1,41722015-11华翼微般票期权分四期；行权条件之一为瀲励对象个人上一年度达到续效考核指标的（续效考核指标甶羞事会负责釗走和审核）745.532015-11海能仪器眼制性股权分两批：暂未定42015-11三川田限制性股权台伙企业为持股平台；分两期22052015-11钍丹联友实质为走向发行

8、无锁走期或眼售期；独立箠事发表7独立意见81062015-10钢洞网股票期权合伙企业为持股平台；分四期；行权条件之一为公司达到年度业续指标，同时个人绩效台格暂未定72015-10三元5不埴限制性股权合伙碰为持股早台；無錠期92.20882015-10熊猫乳让限制性股权分3期：2年限售期：会伙伞朴为持股鴨1,50092015-10国泰股份限釗性股权合伙企业为持股萃台；2年艇期：500102015-10华尔美特股票期权激励对象为可为公司销售业绩作出贡献的，且未采24个月内63^售业绩作