新三板花样对赌 审核尺度超乎你的想象(附详细案例)

《新三板花样对赌 审核尺度超乎你的想象(附详细案例)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方【花样对赌】新三板花样对赌审核尺度超乎你的想象（附详细案例）2015-06-27梧桐树下新三板小秘新三板小秘新三板小秘案例一：赌挂牌根据欧迅体育（430617）2014年1月22日披露的《股份公开转让说明书》内容显示：2013年5月23日，公司召开股东会并作出决议，同意增加新股东上海屹和投资管理合伙企业（有限合伙）、上海鼎宣投资管理合伙企业（有限合伙）、上海棕泉亿投资合伙企业（有限合伙）；同意公司的注册资本新增13.3333万元，其中：上海屹和投资管理合伙企业（有限

2、合伙）以货币500万元认缴公司新增注册资本7.8431万元、资本公积492.1569万元，上海鼎宣投资管理合伙企业（有限合伙）以货币300万元认缴公司新增注册资本4.7059万元、资本公积295.2941万元，上海棕泉亿投资合伙企业（有限合伙）以货币50万元认缴公司新增注册资本0.7843万元、资本公积49.2157万元；2013年8月15日，公司的各投资方签订了投资协议，公司实际控制人对投资方作出如下业绩承诺：（1）截至至2013年12月31日，2013年年度经审计的扣除非经常性损益的净利润不低于人民币760万元；（2）截至至2014年12月31日，2014年年度经审计的

3、扣除非经常性损益的净利润不低于人民币1140万元；（3）即2013年和2014年两年的平均利润扣除非经常性损益的净利润不低于人民币950万元。同时，----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方该投资协议约定了新三板挂牌的申报时间以及在业绩承诺无法满足的情况下实际控制人朱晓东对投资人（投资人指：屹和投资、鼎宣投资、棕泉亿投资）的现金补偿和股权收购等条款，但同时约定，在公司向全国中小企业股份转让系统有限责

4、任公司提交新三板挂牌申请之日起，本协议约定的关于投资人的特别条款自行失效，投资人依该等条款所享有的特别权利同时终止。上述投资协议的签署方包括欧迅体育原股东与投资方，并不包括欧迅体育，因此投资协议只对欧迅体育原股东和投资方具有约束力，对欧迅体育并不具有约束力，投资协议中并无欧迅体育承担义务的具体约定。此外，投资协议包括了欧迅体育实际控制人朱晓东在满足约定条件下收购投资方持有的欧迅体育股权或对投资方的现金补偿条款，该等条款的履行将可能导致实际控制人朱晓东所持有的欧迅体育的股权比例增加或保持不变，不会导致欧迅体育控股股东、实际控制人的变更。投资协议为原股东和投资方的权利义务所作出

5、的约定，并无关于欧讯体育义务、责任的约定，并未损害欧迅体育的合法权益。案例二：赌考核分豆教育成立于2011年，旗下产品包括慧学云教育平台的开发与运营。2015年1月中旬，分豆教育挂牌新三板（831850）。根据公司2014年度报告，该年度分豆教育营业收入为2898万元，毛利率为87.85%，归属于分豆教育的净利润为735万元。----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档，专业为你服务，急你所急，供你所需-------------文档下载最佳的地方2015年4月27日，分豆教育（

6、831850）发布了股权激励方案的《临时公告》，根据该公告显示：（1）该方案的激励对象为公司高级管理人员、核心员工以及其他对公司做出突出贡献的员工。（2）激励股份数量：总计为10,000,000股。激励股份价格：人民币8元/股。（3）激励股份以分豆教育拟成立的北京地归秦投资管理中心（有限合伙）和北京贤归秦投资管理中心（有限合伙）作为载体定向增发。（4）北京地归秦投资管理中心（有限合伙）自获得股份之日起自愿限售四年，激励份额为400万股，最终评分在120分—140分（含140分）的合格员工属于此激励范畴；北京贤归秦投资管理中心（有限合伙）自获得股份之日起自愿限售两年，激励份额

7、600万股，最终评分140分以上的合格员工属于此激励范畴。股权激励方案的实施条件是2015年销售额达到1亿元，利润总额达到4300万元。分豆教育在2015年度报告公告后确定是否达到股权激励条件，上述两个前置条件需均满足。如未达到上述要求，该股权激励方案自动终止；被激励人员认购激励股份的资金应当自行筹措，公司不得向其提供资金。但事实上，这笔钱是董事长于鹏以银行存款的最低利息借给员工的。案例三：赌申报、赌在职云宏信息（832135）是一家从事云计算软件产品的开发与销售、云计算系统集成实施和运维、运营及增值服务、云计算咨