《酒店账务处理》word版

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1、酒店账务处理首先，将财务进行分类：一个酒店的财务基本分为，办公室（含会计、出纳）、审核（分为日审、夜审）、收银、仓库和电脑房（有的酒店把电脑部归入工程，这是不合适的）主要从以下几点开展：一、人手。三星级及以上酒店，仓库人员安排三人及以上较为合理。审核安排三人左右，一个收银台四人左右（康乐三人，各班次可以互动，以加强人员的合理利用），财务办公室4-6人（含财务经理），出纳1-2人，电脑部2人。流程及制度在《酒店财务流程》、《酒店财务制度》里有细说，这里不赘。星级酒店最好配电算化管理，第一、方便数据统计，第二、便于数据管理操作，最后也便于保存。一、先印制以下表格以便工作之需1、仓库：1物品入库

2、单、2物品直拔单、3物品领料单、4仓库退货单、5申购单、6实物入库单、7物品进销存报表、8盘点表、9大菜单、10进销存卡片（其中，1247属电算化工作可以打印，不必印制）2、收银：交款表、税票登记本、收据（电算化工作，交款表属电脑打印，不必印制）3、财务：固定资产及低值易耗品标签、汇总报销单、现金支出证明单、工资单、借支单、收据    二、培训以上表格的使用方法1、仓库：（1）物品入库单（100本左右，需印号码）：此单一式三联，由仓库填写供应商名称、所进货物的名称、数量、价格及金额并汇总填写总金额，总金额大小写都须写，人写金额前须有“人民币”字样，并由仓库人员及主管签字方为有效。此单据共三

3、联，第一联交供应商自留（作为去财务报帐的凭据），第二联上交财务做帐，第三联由仓库自留备查。（2）物品直拔单（200本左右，需印号码）：此单一式三联，与物品入库单使用方法基本相同，所不同者为需写出直拔部门的名称（3）物品领料单（200本左右，需印号码）：此单一式三联，第一联交部门自存，第二联上交财务，第三联仓库自存，由部门自行填写，需填明所需物品名称，并由部门负责人签字（具体有签字权的人由总办决定），仓库根据符合要求的单据发放物品，并签字作实。对于计划外物品需由总经理签发。（4）仓库退货单（5本左右，需印号码）：此单一式三联，第一联交供应商自留，第二联、第三联上交财务（5）申购单（10本左右

4、）：此单一式两联，第一联采购（或供应商）报帐用，第二联部门留底备查。此单用于不常用低值易耗口及固定资产的申购使用，作为报帐的附单备查（6）实物入库单（20本左右）：此单一式三联，第一联供应商留（作为去财务报帐的凭据），第二联仓库自留备查，第三联上交财务做帐。此单用于低值易耗品的开具（由仓库、用货部门共同签字确认，需申购的还须有申购单。（7）物品进销存报表（5本左右，无联次）（8）盘点表（20本左右，无联次）（9）大菜单（20本左右）：此单一式三联，第一联交采购报帐，第二联交财务，第三联仓库自留（10）进销存卡片：每个物品的进出详细登记卡，每月盘点与电脑中盘点表相同，实物、卡片、盘点表，三样

5、均符，方为盘点无误。2、收银：交款表（20本左右，无联次）：本表一式三联，收银、审核与会计各一联，详细记录收银班次、经手人、领班签名。详细登记款项的类别、银行存款、应收帐的明细。  税票登记本（10本左右）：登记发票使用的明细    收据：此收据（需印号码）一式四联，用于客房前台上交押金，第一联自留，第二联交客人保存,第三联交审核入帐，第四联交出纳入帐。3、财务：固定资产及低值易耗品标签（4000张，每项资产购入，须登记入帐，并贴上标签）汇总报销单（40本左右，无联次）、现金支出证明单（10本左右，无联次）、工资单（10本左右，无联次）、借支单（5本左右，无联次）、三联押金收据（20本左右

6、，需印号码，出纳用：此收据一式三联，用于交员工押金，第一联自留备查，第二联给员工留着离职时退款，第三联上交财务）以后票据由仓库保存，部门需要要时领用。起始财务工作，主要是培训为主，酒店开始营运时，酒店财务须已经开始步入正轨。财务部：1．财务部筹备办公室的设立；包括：（1）办公台椅、必要的文件柜、保险柜、电脑设备等；（2）会计、出纳的派任并到职（属于个别招聘）2．根据本部门的实际情况，会所的规模，制定财务部的组织架构图及人员的编制；3．设计并发外印刷一些筹备期间在财务制度上需用的表格；4．根据会所及当地的实际情况，与总经理、总经理助理、人力资源主管一起研究。确定会所开业后的员工工资及福利待遇

7、，筹备期间，培训期间的员工工资及福利待遇。（先由人力资源经理做大量的市场调查后才能确定）；5．为应付会所筹备期间的财务运作的需要，需提前聘请出纳及会计师，并争取在筹备最初期到职；6．制定出会所开业后（筹备期间也适用），会所各部门使用长途电话及复印机的控制等程序与政策；7．制定出筹备期间整个筹备办采购物品的程序与政策，报销的程序与政策；8．在总经理的指导下，制定出整个会所从筹备到开业前的行政费用、采购费用、员工福利待遇费用