我国商业银行声誉指标体系构建研究

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1、我国商业银行声誉指标体系构建研究(上)西南财经大学李卫东翟立宏罗智琼发布时间:2011-03-04　　摘要：本文借鉴声誉研究所(R1)的最新企业声誉测量模型——RepTrak模型的研究方法，通过实证调查研究，主要运用因子分析法和层次分析法，构建了商业银行声誉测评指标体系。研究分析得出了测评我国商业银行声誉的八个因子指标(产品和服务、工作环境、领导、公民义务与治理、适应性与财务表现、社会背景、创新与风险控制、资产流动性等)以及对应的28个底层指标，发现“产品和服务”、“创新与风险控制”以及“资产流动性

2、”这三个因子对商业银行声誉的影响最大。　　关键词：银行声誉，声誉测评，RepTrak模型　　一、引言　　在日益复杂多变的环境下，声誉管理对商业银行生存与发展日益重要。2009年1月，巴塞尔委员会新资本协议征求意见稿中明确将声誉风险列入第二支柱，指出银行应将声誉风险纳入其风险管理流程中，并在内部资本充足评估和流动性应急预案中适当涵盖声誉风险。为引导商业银行有效管理声誉风险，完善全面风险管理体系，2009年8月25日，中国银监会正式发布了《商业银行声誉风险管理指引》。在此背景下，我国商业银行十分需要银行

3、声誉方面的研究来改进、规范其管理，而声誉测评正是声誉管理的基础。　　国外关于声誉测评的研究是从企业声誉的特性和形成基础开始的。Fombrah(1996和2000)认为，企业声誉是依据顾客、投资者、雇员和普通大众对企业的情感反应来表达的。KroeberRiel和Weinberg(2003)指出，企业声誉可看作是一种态度的结构，态度是指主观感觉、情感和基于思想倾向的认知。Mafred(2004)拓展了这种对企业声誉的定义，认为企业声誉分为认知和情感两个维度，进而在评估企业声誉时，不仅要评估对企业特征的主

4、观理解，而且要评估这些特征对人的内在影响。关于企业声誉的形成基础，Fombrun和Shanley(1990)认为，声誉是公众基于企业在本行业所处的相对位置的信息，其中，公众主要利用能够显示企业战略性姿态的市场和会计信号以及能够显示企业遵循社会规范的制度信号。Saxton(1998)认为，声誉是随着时间的流逝，通过企业利益相关者的眼睛看见或通过他们的想法和语言表达的对组织的印象。在商业银行声誉的研究方面，Diamond和Dybvig(1983)提出关于银行挤兑的D—D模型，指出对银行的高度信心即银行的

5、良好声誉是银行部门稳定性的源泉。Gorton(2000)研究了1838—1996的美国银行票据市场，认为市场监督机制、回购和声誉机制避免了野猫银行的存在。Dinc(2000)研究了银行在面临信贷市场竞争和资本市场竞争时的声誉选择行为。Corbett和Mitchell(2000)对政府救助中的私人银行的行为进行了研究，认为声誉效应降低了政府救助的效率。国内学者梁媛(2004)延续Kreps(1990)的思路，认为银行的本质是声誉的载体，其作为长期存在的融资中介能够为较低风险的项目融资。熊红英和阮小平(

6、2007)将商业银行声誉解释为在社会经济交往活动中，与商业银行有关的人或组织依据其一贯的表现而做出的恰如其分的舆论评判。　　国外声誉定量测评的研究主要由两方面的力量推动：一是面向公众的财经类期刊杂志定期举办的企业声誉测评，如美国《财富》杂志的全美最受欢迎的公司(AMAC)评选和全球最受欢迎的公司(GMAC)评选，《德国管理者杂志》的德国100家最大的制造和服务业企业评选；二是专注于声誉研究的专业研究机构研发的声誉测评模型和技术，如美国声誉研究所(R1)的声誉商数(RQ)和RepTrak模型，欧洲声誉

7、研究中心(ECRS)的企业声誉二维评估模型，等等。国内金融企业声誉测评的定量研究主要集中在券商声誉测评中。如宋瑞波(2004)采用三级模糊综合评判法来对承销商声誉进行评价，但很多指标涉及到券商内部数据，不易采集。缪荣和茅宁(2005)的三维测量法通过抽样调查、问卷统计的方法获得利益相关者的测评，数据获得和处理更加客观，但依然存在准确定量的问题。总体来看，国内声誉测评技术多为RQ和二维评估模型二者的变体，在声誉构成要素的权重体系构建上还存在不足。由于国情及行业差异，上述测评工具并不能在我国商业银行声誉

8、测评中直接采用。本文以Fombrun和Shanley(1990)、Saxton(1998)、Manfred(2004)等人企业声誉形成基础与特性的研究作为理论基础，参照声誉研究所(R1)最新企业声誉测量模型——RepTrak模型的思路，结合Diamond和Dybvig(1983)、Dinc(2000)等人在银行声誉方面的基础研究设立底层指标清单，通过问卷调查银行的利益相关者得出代表性意见，采用因子分析法和层次分析法，形成一个测评商业银行声誉的指标体系。　　二、问卷设计