重点税源网上直报操作手册

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1、重点税源网上直报操作手册企业专用一、登录在IE浏览器的地址栏中输入“http://www.tax861.gov.cn”的地址后，页面中显示北京市地方税务局主页点击“办税中心”下的“纳税申报”，进入“北京地税综合服务管理信息系统”的登录界面在“用户名方式”中，用户要“输入7位计算机代码+数字0”作为登录的用户标识，再输入正确的登录密码后，点击“登录”按钮采用CA证书方式的用户请点击“证书方式”下的“点击此处”进入证书登录页面进行登录成功登录后，点击页面中的“网上纳税服务”模块，展开“网上纳税申报”节点，点击“重点税源网上录入财务报表”二、选择任务登录直报服务器，页面中显示

2、了需要填报的重点税源任务，并显示出了每个报表任务的类型和最后发布日期。由于在重点税源报表服务器上存在两年的重点税源任务，因此，在填报数据之前，请确定所选择的是正确的任务可以下载填报说明进入任务后，页面中显示已填报报表期中，每一报表期前有二个图标，分别表示已上报数据是否通过审核、已上报数据是否被上级税务机关锁定。如果数据没有通过审核，则“状态”栏中的图标以表示；如果审核通过，则用表示。表示已上报数据还未被上级机关锁定，用户可更改服务器上的数据；图标表示当前用户数据已被锁定，此单位不能再向服务器上报数据，即不能更改服务器上的数据。三、确认报表期在填报数据前首先必须要明确填报数

3、据所属的报表期。所示页面中，列出了当前任务中已填报数据的报表期，并列出了当前报表期。当前报表期表示当前所处的报表时期，当前报表期显示的月份是根据电脑的机器时间来确定的。已填报报表期表示已上报过数据的报表期。确认报表期后即可选择“在线填报”进行数据录入。四、录入数据（一）下载及安装插件正常情况下,您的机器应自动下载插件,运行后完成功能更新工作。在打开报表时出现此图所示界面，点击位于界面上方的“此站点可能需要下列ActiveX控件…”的文字部分另外，安装的防火墙及IE设置有可能阻止插件的下载安装，需要进行手动调节。用户也可手工修改IE属性，修改方法如下：在IE浏览器中，选择I

4、E的菜单：工具->Internet选项->安全->自定义级别将ActiveX控件和插件下的“下载已签名的ActiveX控件”设置为“提示”，“运行ActiveX控件和插件”设置为“启用”，另外也可将“重置自定义设置”中重置为“安全级－中”或更低级别如果安装了类似“3721上网助手”等控件屏蔽工具，可将IE工具栏上的上网助手设置为“不拦截当前站点插件”。为避免出现其他问题，请您在系统管理员或计算机专业人员的协助下进行下载安装插件和更改IE设置的工作。选择“安装ActiveX控件”即可安装插件或者如不能自动更新,请登录："http://service.tax861.gov.c

5、n/login.jsp",在'证书方式"中点击'证书帮助',在"重点税源财务报表子系统"模块中手动下载"D：重点税源户财务报表子系统插件安装程序(4.1.0.1109)"并运行安装。在“重点税源户财务报表子系统插件安装程序及操作手册下载”页面，找到“重点税源户财务报表子系统插件安装程序”，如图在“重点税源户财务报表子系统插件安装程序及操作手册下载”页面，找到“重点税源户财务报表子系统插件安装程序”。下载后进行安装。（二）数据录入注意：如果重点税源户纳税人的税务登记证号有变更，将无法正常填报数据，请及时通知税务局重点户管理人员。按照总局的要求，2010年重点税源报表共6张，

6、包括1张基本表、2张月报表和3张季报表，分别是《基本信息表》、《税收月报表》、《工业产品月报表》、《财务季报表》、《房地产企业季报表》和《企业景气调查季报表》。填报口径要求●计量和金额单位：除“税率”指标为“百分数”,“平均职工人数”指标为“人”外,各项指标的计量单位均按标明的计量单位填写，金额单位除价格外一律为万元，汽煤柴油、水、煤炭等计量单位为吨，发电、耗电单位为千度。●小数位数“税率”按软件任务设置的保留小数位填写；金额单位按万元后保留两位小数；各项指标一律不书写千分号。●本表填报的各项指标均为本企业实际情况，不得将控股企业数据纳入本表的范围内。●重点税源报表填报的

7、各项指标均为本企业实际情况，除特别情况外（如统一核算增值税的总公司、汇总下级缴纳企业所得税等）不得将控股企业（独立纳税控股企业）数据纳入报表的范围内。财务表的口径要以独立核算的企业为主，不要合并其他独立核算企业的财务报表，并且原则上要与税收表的口径相同，与企业历史时期上报数据口径相同。（三）税收表填写注意事项一、应纳税额与已缴税额的填写二、代扣、查补税款的填写，税种指标中包含了查补税额的，在相应指标中填写，否则在其他税种指标中的“已缴其他税种”反映三、企业所得税的预缴、汇算清缴的填写四、个人所得税（88行和101行填写区别）五