浅析“汉商纺织有限公司”货币资金管理存在的问题与对策毕业论文（设计）.doc

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1、无鴒城市职夂技水營陡毕业论文中文题目英文题目姓名谢晓雯所在系部经济贸易管理系所学专业金丑班级名称09会计X班学号109XXXX指导教师张勤日期2012年05月XX日>IAbstractII一、货币资金管理理论1（一）货币资金管理概念1（二）货币资金管理的内容1二、汉商纺织有限公司财务现状2三、汉商纺织有限公司在货币资金管理中存在的问题2（一）法规制度的不完善2（二）财务会计人员业务素质不高3（三）货币资金的监督检查制度不健全4四、加强公司货币币资金管理问题的对策5（一）完善法规制度，加强对货币资金的管理5（二）提高会计人员及有关管理人员的素质5（三）建立对货币资金业务的监督

2、检查制度6（四）建立健全单位货币资金管理制度并严格执行6树越7M7M8摘要摘要：随着企业改革的不断深化和企业间的资产重组力度进一步加大，企业规模迅速扩张，集团公司大量涌现，随之而来的是企业内部财务资金制度建设相对滞后，财务资金管理中的问题愈加突出，财务风险日益显露。加强和改善企业货币资金管理是实现管理稳定，推动企业管理工作的重要环节，必须采取有效措施加强和完善企业货币资金管理。本文通过对货币资金管理的研究，提出了货币资金管理的问题，然后根据实际情况说明管理的对策。另外，本文通过“汊商纺织有限公司’’货币资金管理的研究，证明资金管理对企业货币资金管理实践有一定的指导意义。关键

3、词：货币资金；管理；对策AbstractAbstract：Withthedeepeningofthereformoftheenterpriseandtheassetsreorganizationeffortsbetweenenterprisestoincrease,thescaleoftheenterpriserapidexpansion,thegroupcompanyemergeinalargeamount，andwithittheenterpriseinternalfinancialsystemconstructionrelativelylagsbehind，thefi

4、nancialmanagementoftheincreasinglyprominentproblems，financialriskbecomingobvious，Strengthenandimproveenterprisemonetaryfundmanagementistorealizemanagementstabilityandpromotingenterprisemanagementisanimportantlinkof，musttakeeffectivemeasurestostrengthenandimproveenterprisemonetaryfundmanage

5、ment，Thisarticlethroughtothemonetaryfundmanagementresearch，andputforwardthemonetaryfundmanagementproblems，thenaccordingtotheactualsituationofthecountermeasuresthatmanagement,Inaddition，thispaperthroughthe’’hanbusinesstextileCo,，LTD’’monetaryfundmanagementresearch,proofoffundsmanagementente

6、rprisemonetaryfundmanagementpracticehassomesignificance，Keywords：monetarycapital；Management；countermeasures浅析“汉商纺织有限公司”货币资金管理存在的问题与对策一、货币资金管理理论（一）货币资金管理概念货币资金管理的目的是在保证生产经营活动所需货币资金的同时，减少货币资金持有量，而将闲置的货币资金用于投资以获取一定的收益。要求即要满足日常货币资金的正常需求，又能充分利用闲置货币资金，增加企业的收益。就是要求在降低企业风险与增加收益之间寻求一个平衡点，确定最佳货币持有量。

7、货币资金管理另一目的是企业要保证货币资金的安全、收付合理与合法化。货卬资金的安全性，主要是指货币资金、印鉴和货卬资金相关的票据的安全性，如需要有防盗措施、空白票裾签发人要与印鉴保管人分开。货币资金的收付款要有适当的审批程序，会计人员要审核程序是否合法，印鉴及签字是否真实，是否有伪造,经济业务是否真实，是否是公司开展的业务等。（二）货币资金管理的内容货币资金管理主要有三方面的内容：1，货币资金的日常管理货币资金的円常管理，是尽快收回应收账款，增加货币资金流入量，同时，在合理的情况下，尽可能使用各种信用工具，延迟货币资