企业如何防范财务资金运作风险

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1、企业如何防范财务资金运作风险摘要：我们都知道，防范企业财务资金运作风险，提高微观经济的质量和效益，也是防范和化解金融风险的一项重要方面。对财务资金的运作风险要采取有效措施加以防范和控制，保证企业持续健康发展。关键词：企业财务资金运作防范风险随着社会的发展，经济的不断进步，企业对财务资金运作风险的认知度逐步加大、加深。财务资金运作风险主要是指企业的财务活动过程中因各种不确定的因素，而使得企业在财务资金上的收益与预期收益发生偏离，至使企业财务资金上受到严重的损失。财务资金运作风险主要是作为一种讯息的传递，综合的反应企业

2、的经营状况的整体表现。并且在宏观经济上也会对金融风险有其指向性，企业也会存在着自身的防范与化解财务资金运作风险的问题。只有提高企业自身应对经济风险的能力，也就可以助于化解金融风险。一、企业财务资金运作风险的表现1．企业财务资金筹集的风险企业财务资金筹集主要表现为，企业自身在经营过程中的负债所带来的风险；再者就是由于企业在财务资金成本的运用上存在着大幅度的正当变化时，由于利率、汇率等大幅变动时，从而影响了企业财务资金预期的经济收益。2．企业财务资金投资的风险这里所指的企业财务投资风险主要是企业在中长期投资的回复率及投

3、资项目使用资金期间的震荡，这会让企业在资金报酬投资时不能达到财务资金投资前的预期目标，无法确定其最终的收益情况，继而所发生的风险。3．企业流动资金运作上的风险我们所说的流动资金，只是限定在企业的短期投资中的资金运用情况，由于流动资金结构会发生不合理的情况，所以也会存在着一定的风险。这样的风险主要包括：现金风险、应收帐款风险与企业存货风险。现金风险，主要是企业在日常的库存现金量不能够满足企业每天正常的生产支出，不能完成各种费用的开支，继而影响了企业的正常生产与发展。应收帐款风险，主要集中表现在企业的客户无力偿还所欠货

4、款、垫付款等资金款项，使得应收帐款不断的形成坏账，造成企业的损失。企业存货风险，表现在存货不足与工程材料缺乏，造成停工待料、设备等情况，这样严重的影响了企业的生产进度、经营水平；另外，则是企业的存货过多，占用库房、资金，加大管理人员等费用，这些都是企业不必要的损失与浪费。4．企业收益再分配的风险由于企业财务资金的收益与分配，可以为企业在今后的不断生产过程中所利用、加强，这样就会使得不合理的收益分配，影响着企业的发展与资金的有序使用。在大幅度提高企业工人工资与奖金，或是为投资者的分配过多时，都会使得企业在未来的经营成

5、本上带来风险，使企业承担过高的生产成本和资金成本，并由此无法保证在预计的经营期间内持续经营，从而引发财务风险。二、加强监管力度合理化财务资金运作与财务管理自2008年金融危机以来，国家制定了很多扩大内需的金融政策，信贷超常规增加，由于贷款规模大，在政策调整的情况下，信贷风险可能会暴露。中国经济的跨跃发展造成当前企业资本结构的不合理，大部资金的注入依靠银行的融资，而使企业的经营处于高负债运行中，且很多企业的固定资产的资金于银行的流动资金贷款，这样对企业生产经营提出更的要求，如有一点闪失，就有可能出现资金链的中断，如：

6、银行贷款收回后，不能及时或停止发放贷款。真正的自有资金及项目融资占比很小。而合理的资本结构为流动资金贷款补充企业的流动资产，自有资金及项目融资用于固定资产的建设。企业的财务管理渗透到企业的各个领域、各个环节之中。财务管理直接关系到企业的生存与发展，财务管理是企业可持续发展的一个关键。然而，有人认为财务管理仅是简单的记帐;财务管理只是财务部门的事，忽视其整体管理职能。忽视财务管理自身的规律性与相对的独立性。如：投资建设项目时必须对项目的可行性进行预算；再资进行融入资金，必须分析利率的波动对企业筹资成本加大的风险、资金

7、组织和调度风险，经营风险，外汇风险等方面；投入生产后，必须对应收帐款回收风险进行分析（包括坏帐损失、客户的资信等级等方面）.三、对企业财务资金运作风险的有效控制巨大的风险可能会为企业带来高报酬额，但这只是紧紧的可能。因此，对于企业来说只有严格有效的控制与防范企业的财务资金运作风险，才能够促进企业发展。在组织企业的财务资金运作的活动与处理财务资金运作关系过程中所进行的科学预测、决策、计划、控制、协调、核算、分析和考核等一系列企业经济活动才是企业经营管理的核心，才能够有效的控制风险的形成。1．正确理解国家政策，加大回避

8、风险力度我国的经济发展现处于由计划经济向市场经济转型的过程中，受国家的政策宏观调控影响相对较大。所以当前的企业的经营者不仅要看到产品市场的波动趋势，更要理解中央经济工作会议上党中央、国务院出台的政策的依据和出发点，才能针对性地制定资金运作风险管理策略。如果国家宏观调控提高贷款利率，我们应及的核算利润率与贷款利率的比值，如利润率低于贷款利率时应及时采取应对措施