公司费用报销管理制度汇编

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1、WORD文档可编辑公司费用报销管理制度目录第一章总则.....................2第二章费用报销制度及流程...........2第三章借款标准及流程...............6第四章费用审批管理................6第五章附则......................7第一章总则第一条：为了加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。技术资料专业分享WORD文档可编辑第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等。第三条：本制度适用公司各部门。第二章费用报销制度

2、及流程和分类第四条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证（1）有效发票至少需要印有两个章：国家或地方税务局专用章+发票专用章，如少其中一个章，发票无效。（2）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；（3）邮政、快递、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便随时核对发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出现假票现象。3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（必须要在收据上盖章或按手印及签名）；对于既

3、没发票，也没收据的，一律不予报销；第五条：单据报销分类：1、管理成本：1）行政部分：后勤费用；办公费用、快递费用；客情费用；2、运输及业务成本：1）车辆费用；2）市场部外交费用：吃饭费用；处理客诉（生产）费用；接送人员费用等；3、折旧成本：就是固定资产物品价值2000元以上含2000元，使用年限达到2年；4、生产成本：1）生产材料费用；2）工模材料费用；3）外发加工费用：模胚；铝材；电烧、线割、烧焊、雷雕；第六条：费用报销单填写及票据粘贴要求：1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；2、业务员和其他人员差旅费报销单与后面的原始凭证粘贴单须大小一致，各票据不得突出于报销单

4、和粘贴单之外（票据过大时应按报销单大小折叠好）；3、各票据应均匀贴在报销单封面后的粘贴单上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列；技术资料专业分享WORD文档可编辑6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；8、报销单椐各项目应填写完整，大小写金额要一致，并经部门领导批准才有效；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务不予报销。9、有实物的报销单据须由

5、验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；10、出租车票据需注明业务发生时间、起止地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有部门主管签字确认；第七条：在一个预算期内(一个月)，业务员和其他人员的各项费用的累积支出原则上不得超出预算，超出预算部分不予报销。第八条：费用报销基本流程：总经理审批会计审核报销凭证部门负责人审批 审批签字经办人填 写报销单总公司第九条：报销时间的具体规定1、为了提高费用报销工作效率，各部门应在每月10号后派专人将费用报销单递交到财务部,15号之前财务部完成审核并付款，逾期一律不予受理。2、超过两个月以上（含两个月）的费用将不予报销，视

6、自动放弃。第十条：差旅费报销职位区域项目一般员工主管（工程师）经理总监技术资料专业分享WORD文档可编辑惠州住宿标准50/晚80/晚100/晚120/晚餐费9元/餐15元/餐15元/餐15元/餐客情费无50/人/次50/人/次50/人/次深圳住宿标准80/晚100/晚120/晚140/晚餐费10元/餐20元/餐20元/餐20元/餐客情费无50/人/次50/人/次50/人/次1、公司业务人员因公外出所发生的行车费、市内（郊县）差旅费、通讯费、住宿费、客情费等按规定标准在限额内实行实报实销，超出标准部分自行承担。2、出差补贴及标准2.1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未

7、达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。2.2、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。2.3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。2.4、不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。2.5、部门经理以下（含部门经理）出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经总经理批准后方可乘坐飞机。2.6、到达目的地后，除总经理外其他员工原则上（市内）不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明