企业如何盘活保证金

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1、企业如何盘活保证金　　在一些特殊的行业中，企业往往需要根据买方的要求在各个时期开立保函，资金在一定程度上被占用。然而，卖方的资金又必须在指定时间内支付，有的甚至需要垫付。一来一往，当保证金积累到一定程度，企业的现金就会有断流的风险。那么，如何才能盘活保函保证金呢?下载论文网　　　　在眼前这一轮既深又广的金融危机中，董先生可以说是幸运的。因为行业与金融风暴相关度不高，受影响程度比较有限，企业在上一年度新承接的多份大订单基本能保证该公司新一年的业绩增长。　　然而，当众人都以为董先生可以在金融风暴之中独善其身、高

2、枕无忧的时候，他却有着自己难言的烦恼。原来，董先生公司所处行业的特殊性，在承接项目整个过程中包括投标、中标、安装测试等各个时间段中，需要根据项目总建筑方的要求开立工程保函。由于公司去年承接的项目不断增加，一时之间资金被大量占用，刻不容缓的原材料采购和施工的资金便十分紧张。他希望通过银行中适合目前企业现在实际情况的融资产品，来缓解自己企业的现金流之急。　　　　十年企业　蓬勃发展　　　　上世纪80年代到90年代，是中国创业者迎来的第二个黄金时期。就是在那个时候，董先生也创办了一家企业，生产产品主要是运用于桥梁建

3、设的特种高强紧固部件。　　董先生原来是国内著名大学的教授，同时还是相关学科的带头人。尽管是学术界的知识分子，但是董先生一直把国外企业对我国桥梁建设特种高强紧固部件的垄断形势，看在眼里，急在心里。于是，在他的牵头努力，四处奔波之下，终于联合了学院、政府和企业三方，共同组建了这家特种高强紧固部件生产企业，旨在突破我国该项产品的困局。　　就在董先生的苦心经营和多方默契配合之下，企业经过十多年的积累，业绩斐然，不仅成为了国内行业中首家获得国际级权威质量管理体系认证的企业，而且先后多次荣获国家、上海市优秀项目、科学进

4、步奖等多项殊荣。说起这些，董先生的骄傲之情总是溢于言表。　　“公司发展十余年来，现在已具有相当规模，拥有生产基地厂区占地面积4万平方米。而且坐拥十分便利的物流运输条件，背靠水运专用码头，可以直达黄浦江，直通长江及辐射支流，也可通过海运运往全国各地沿海城市。目前公司已经拥有各种生产、测试设备1000余台。”董先生对发展壮大后企业的今天，如数家珍。“不仅如此，公司作为行业内龙头企业，到2008年底，共完成国内外桥梁配套项目超过500项，其中包括我国最大跨度的悬索桥浙江西堠门大桥、我国已通车最大跨度的斜拉桥南京长

5、江第三大桥、目前投入使用的国内索结构品种最多的机场上海浦东国际机场等等等等。”　　　　项目不断　资金断流　　　　虽然行业与金融风暴相关度不高，受影响程度比较有限，但是因为董先生公司所处行业的特殊性，资金链还是出现了紧张。　　董先生告诉记者，公司在承接项目整个过程中包括投标、中标、安装测试等各个时间段中，需要根据项目总建筑方的要求开立工程保函。而这样一来，很多时间，资金都被“冻”住了，无法流动起来。　　他举例说，在项目投标阶段，投标企业通常需要向项目总建筑商开立投标保函，投标保函期限短，金额也小，一般不超过工

6、程标的5％。项目中标后，企业则通常需要开立预付款保函和履约保函，由于预付款保函期限短于履约保函，但金额大，一般为工程标的20％～30％，需要在工程中标后的短时间内开立；而履约保函期限与工程期限相匹配，金额同样较大，一般为工程标的10％～20％：两类保函金额会根据施工安装企业的资质、工程标的的大小，与总建筑方谈判后确定具体，一般合计为工程标的30％～50％。即便在项目竣工后，通常也需要开立期限长的质量保函，一般为工程标的5％。　　“公司主要的原材料采购商多为上海某知名钢厂，部分特种部件由精密锻造设备企业制造。

7、在正常情况下，企业按照合同约定，通常3个月为期结算，结算主要通过现款的方式进行结算。但是由于公司去年承接的项目不断增加，基础建设项目对施工进度、原料采购时效要求较高，因此公司流动资金紧缩趋势明显。尽管公司现在每年从利润中安排专项资金用于新产品的研发、解决方案的优化来提高其核心竞争力。但是这远水还是解不了现下的资金之渴。”董先生希望由专家来为他做系统的融资规划。