银行承兑汇票(经典)业务培训课件

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1、中国银行连云港分行2012年2月银行承兑汇票业务培训Contents票据体系介绍12银行承兑汇票基本理论4新版票据防假培训3客户受理银承时常遇到的问题票据的产生1票据的概念2票据的种类3票据的特点4票据的功能5票据的基础关系6对票据业务真实性关系审核的必要性7一、票据体系介绍4商业信用银行信用商业信用票据化－汇票的形成一、票据体系介绍票据的产生实务概念我国的票据是由中国人民银行审定并在指定的印钞厂印制的。必须按照人民银行设立的规定进行填写，票据签发人必须按照规定签发并在指定地方盖有印章才能成为具有法定作用的重要货币凭证。理论概念票据是在货币或商品

2、流动中为债权、债务的发生、转移和偿付而使用的一种信用工具。票据一、票据体系介绍票据概念一、票据体系介绍票据的体系一、票据体系介绍票据特点有价凭证设权凭证要式凭证文义凭证无因凭证票据上须写明一定的货币金额，即表明其价位票据的权利义务，由票据的设立而产生票据必须依照法律规定的方式成立，否则不具法律效力。票据上权利内容以及与票据有关的一切事项均以票据上记载的文字为准，不受票据上文字以外事项的影响。票据行为只要符合法律规定的形式要件，就发生效力，不受原因关系或资金关系的影响。票据功能支付功能结算功能融资功能投资功能信用功能票据功能一、票据体系介绍票据功能

3、一、票据体系介绍票据的基础关系什么是票据的基础关系？是一种非票据关系。是指票据当事人在票据关系以外所产生和形成的民事权利义务关系。票据基础关系与票据关系的联系1.是票据行为产生条件前提2.与票据关系相互分离一、票据体系介绍票据的基础关系我国的基本国情对票据业务进行真实交易关系审核的必要性※货币政策※经济环境※合法利益《票据法》为什么要求票据业务要有真实交易关系？一、票据体系介绍小结票据的产生票据的基本概念票据的种类票据的特点票据的功能票据的基础关系银行承兑汇票的定义1银行承兑汇票承兑业务的定义2银行承兑汇票的起源3银行承兑汇票的本质4银行承兑汇票

4、的流转程序图5银行承兑汇票的主要当事人6票据行为7二、银行承兑汇票基本理论中国人民银行对承兑业务的政策规定8银行承兑汇票产品优势9二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票的定义出票人（承兑申请人）签发的，委托承兑行（作为付款人）在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。出票人为银行以外的企业和其他组织。二、银行承兑汇票基本理论.银行承兑汇票承兑业务的定义指汇票的付款人按照票据法的规定，在汇票上记载一定的事项，以表示其愿意支付汇票金额的票据行为。（《票据法》）承兑制度仅适用于汇票。什么是承兑？指中国银行股份有限公司作为承兑行，根据承兑申请人

5、的申请，承诺在银行承兑汇票到期日对收款人或者持票人无条件支付票据金额的票据行为。承兑业务包括银行承兑汇票的签发、承兑、付款等。什么是承兑业务？二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票的起源银行承兑汇票最早起源于英国。外国的借款人信用度低。私人银行的资金有限，但有可靠的资信鉴别技术。对外国借款人的汇票进行承兑。银行承兑汇票得以产生。银行承兑汇票二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票的本质商业银行信用延期支付的货币契约商业信用的票据化出票人承兑申请人收款人（持票人）出票人开户银行背书人承兑行被背书人持票人收款人(持票人)持票人开户银行①申请承兑并出票②承兑

6、③交付汇票背书转让⑥通知交存⑦到期交存票款⑧划回票款⑤发出委托收款④委托收款⑨收妥入帐④委托收款⑨收妥入帐二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票流转程序图二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票的主要当事人出票人收款人付款人持票人保证人承兑人背书人当事人之间的票据关系被背书人二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票当事人银行承兑汇票当事人分类债权人：收款人或持票人债务人：※主债务人：承兑人※次债务人：出票人、背书人、保证人能够使票据法律关系实际发生的法律事实，主要是票据法律行为，简称“票据行为”票据当事人之间存在的票据关系，经票据法的调整成为票据法律关系票

7、据法律关系的实际发生取决于相应的法律事实的存在票据法律关系票据行为二、银行承兑汇票基本理论票据行为的概念付款抗辩追索丧失出票背书承兑保证票据行为事实行为广义的票据行为狭义的票据行为二、银行承兑汇票基本理论票据行为二、银行承兑汇票基本理论票据行为－－出票出票的定义出票是指出票人按照票据法规定的记载事项和方式作成票据并交付的一种票据行为。出票的要件记载法定事项、签章、交付二、银行承兑汇票基本理论银行承兑汇票－－出票签发银行承兑汇票必须记载的八个主要事项表明“银行承兑汇票”字样无条件支付的承诺或委托确定的金额付款行名称汇票到期日收款人名称出票日期出票人

8、签章.银行承兑汇票票样二、银行承兑汇票基本理论二、银行承兑汇票基本理论票据行为－－承兑承兑的定义承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇