浅谈网上银行财务管理的风险及规避

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1、浅谈网上银行财务管理的风险及规避摘要：X上银行在企业现代化的财务管理中发挥了优势但也存在的风险，企业应合理设置密码，使用专台电脑，确认银行X站，登记并核对交易记录，使用正版的防火墙等杀毒软件，从而达到规避风险、保障企业资金安全的目的。关键词：财务管理；X上银行；安全；风险一、X上银行的优势1、降低经营成本：传统银行拓展业务依靠简单地增设营业X点，需要大量的土地、设备、资金、人力等资源的投入。相比较而言，X上银行投入少量的资金、设备、人力，就可以将银行业务拓展到更大的地域范围。2、降低交易成本：据国外资料统计，通过不同途径进行每笔交易的成本为：营业点1.07美元、银行0.

2、54美元、ATM0.27美元、PC为0.15美元、Inter为0.1美元，可见，X上银行交易成本是最低的。3、更好的客户服务模式：X上银行可以为用户提供任何时间（Anytime）、任何地点（Anywhere）、任何方式（Anyhow）的全年365天、每天24小时全天候服务。随着WAP应用的普及，可以为用户提供WAPX上银行业务，进一步拓展客户服务模式。4、更好的商家服务内容：X上银行可以提供X上支付功能，解决电子商务的资金结算环节，促进更多的商家利用Inter展开电子商务活动。二、X上银行的风险从业务技术的角度分析，X上银行的风险包括两类，即基于互联X技术和信息技术导致

3、的系统风险和基于虚拟金融服务品种形成的业务风险。1、系统风险主要包括：(1)X络故障风险。主要是指因X上银行的计算机系统停机、磁盘破坏等不确定因素形成的X上银行系统风险。(2)黑客攻击风险。主要是指因黑客攻击，侵入系统内，删改程序或是窃取银行和客户信息或盗取客户资金带来的风险。(3)技术更新风险。由于技术的快速发展而导致银行所购设备贬值和不安全带来的风险。2、业务风险主要包括：(1)操作风险。操作风险是指于系统可靠性、稳定性和安全性的重大缺陷而导致的潜在损失的可能性。(2)市场信誉风险。市场信誉风险是指由于信息不对称导致的风险。(3)法律风险。X上银行法律风险于违反相关

4、法律规定、规章和制度以及在X上交易中没有遵守有关权利义务的规定。(4)信用风险。信用风险是指交易方在到期日不完全履行其义务的风险。(5)流动性风险。流动性风险是指资产在到期日不能无损失地变现风险。(6)市场风险。市场价格变动，导致X上银行资产负债表各项头寸不一样而蒙受损失。三、规避风险的方案1、X上银行的密码设置a设置密码的时候尽可能使用字母（最好大小写都有）和数字组合，不要使用过于简单的密码。b设置密码的时候尽量不要用与自己个人信息有关的数字，如生日、号码、号码、身份证号等，因为这样密码很容易泄漏或被破解。c不要使用自动完成功能，让电脑记忆密码。尤其是公共场所如X吧、

5、单位。如果有软键盘要尽量用软键盘登陆，这样不容易被记录密码。d密码要定期修改，最长不要超过一个月，修改密码的时候不要两组固定的密码轮换着用。2、注意所在银行X上银行。最好自己记忆常用的X上银行的地址，而不要用搜索。有的犯罪分子就是利用客户对银行记忆不清，造个假的X站骗取用户名和密码，然后作案。3、避免病毒侵袭。尽量在自己家使用X上银行，不要到X吧等公共场所上X处理个人银行账务，那样容易泄密和感染病毒。4、增强X上银行安全措施。有的银行为不同客户专门开发了相关的安全措施，比如有的银行使用口令卡、Ｕ盾或者其他安全软件系统来加强X上交易的安全。当然有的可能需要用户支付一定的费

6、用，但是对有些资金数额较大的用户来说，适当花费一些能保证账户安全也是可以接受的。5、在企业内部要防范“X上银行”业务风险。关键是要制定非常严密的内部会计控制制度，一定要健全监督机制，避免高科技犯罪，同时对出现结算纠纷要做好充分的准备。计算机、X络、巨额资金，给高科技犯罪提供了诱因，而利用电子商务的高智商犯罪往往更具有隐秘性。因此，健全内部各岗位职责，规范工作流程和权限管理，是开展“X上银行”业务的安全保证。同时要加强职业道德教育，要求经办人员要有高度的责任心和爱岗敬业的精神。6、设置详细风险控制系统。面对X上银行存在的系列风险因素，必须采取相应的安全防护措施。风险管理过

7、程包括风险的评估、风险暴露的控制、风险的监控三个步骤。(1)风险评估。风险评估是个不断进行的过程，具体表现为：第一，银行通过认真的分析，找出风险的类型和特征，然后尽量把各种风险予以量化。第二，明确银行的风险承受能力。第三，比较银行的风险承受能力与风险大小评估，以确定风险暴露时是否在银行承受能力范围之内。(2)风险暴露的控制。在对风险和银行的风险承受能力评估之后，接下来的工作即运用谋略控制风险的暴露。这方面工作的主要内容有：①安全策略和措施。安全性是用来保护数据和操作过程的完整性、真实性和可靠性的系统和内部控制的组合。安全策略和措施可以限制