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1、----------专业最好文档,专业为你服务,急你所急,供你所需-------------文档下载最佳的地方资产核实工作报告根据XX文件精神及资产清查工作的有关制度、政策,我单位已经按时完成资产清查的主体工作,现将有关资产清查的工作情况报告如下:一、资产清查基本情况:(一)、工作基准日:我校资产清查工作基准日是2006年12月31日。(二)、工作起止日期:我校于2007年3月10日至2007年4月26日期间进行了资产清查工作。(三)、资产清查范围:我校人员构成、各种资产、负债、净资产。(四)、我校资产清查工作具
2、体实施情况:首先成立了以校长为组长,其他领导、教务处、总务处、教师代表等人员为成员的资产清查领导小组,做到分工明确,各司其职,责任到人,专人负责。自从接到资产清查文件和参加资产清查学习培训后,依照有关资产清查政策、制度及相关文件,结合我校实际情况制定了具体的工作计划和实施方案。其次,组织人员按具体的工作计划和实施方案开展了资产清查自查工作,主要对学校的基本情况、账务、财产进行了清理和清查。(1)基本情况清理主要包括:单位全称、组织机构代码、预算代码、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员结构等;(2)---
3、-------专业最好文档,专业为你服务,急你所急,供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档,专业为你服务,急你所急,供你所需-------------文档下载最佳的地方账务清理以资产清查基准日为时点,对各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金等基本财产情况进行了全面的核对和清理,以及对各往来帐情况的全面核对和清理,达到帐帐相符、帐证相符,确保了单位账务的完整、准确和真实;(3)财产清查是对各项资产和收入进行全面的清理、核对和查实。财产清查按照实物盘点同核实帐务相结合、
4、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则,主要对学校的固定资产、流动资产、无形资产、负债以及单位收入和支出情况进行了全面的清查。(五)、资产清查工作取得的成效及存在问题:在清查中,做到清查全面彻底,不重不漏,帐实相符,切实摸清了“家底”。对清查核实的固定资产,已按照有关制度规定建立健全了固定资产明细帐和固定资产卡片。但是由于种种原因,固定资产一直没有入帐。对清查工作中发现的问题,坚持实事求是的原则,如实反映存在的问题,提出处理建议,交由学校资产清查领导小组讨论决定。并编制了《行政事业单位资产清查报表》等清查报表资料
5、,将清查结果在本校进行了不少于5日的公示。二、资产清查工作结果:通过对学校的摸底清查,我校的事业编制数是90人,现有在职人数78人(其中:事业编制人员75人,其他人员3人。)----------专业最好文档,专业为你服务,急你所急,供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档,专业为你服务,急你所急,供你所需-------------文档下载最佳的地方,退休人员16人,在校初中生人数1650人。汇总资产2730100元,汇总净资产2725100元。土地、房屋及构建物2160
6、000元,通用设备30220元,专用设备33800元,电气设备45300元,电子产品及通信设备196000元,仪器仪表及其他48280元,文艺体育设备2200元,图书文物及陈列品52200元,家具用具及其他157100元。三、存在的问题、形成原因及有关改进措施:(一)存在的实在问题:1、未理清学校人员编制,编制数包含了XX的人员。2、未建立资产的购置、验收、保管、使用等内部管理制度。3、未指定专人妥善保管和维护资产。4、实物资产堆放杂乱,未认真清理资产,造成损坏严重。5、固定资产的帐务处理尚未建立,容易造成流失。
7、6、帐务处理不够及时。(二)形成原因分析:1、由于2004年学校归县管,当时没能理清编制数。2、学校不够重视资产的管理,没有做到专人负责,管理流于形式。3、未能建立一套行之有效的资产购置、验收、保管、使用等内部管理制度。4、学校由于长期没有建立固定资产帐务处理,造成了固定资产一直没有入帐。(三)相应的改进措施:1、进一步理清关系,确定学校的人员编制数。2、建立资产的购置、验收、保管、使用等内部管理制度。3、指定专人保管和维护资产。4、认真清理资产。5、尽快建立固定资产帐户,入帐处理。----------专业最好文
8、档,专业为你服务,急你所急,供你所需-------------文档下载最佳的地方----------专业最好文档,专业为你服务,急你所急,供你所需-------------文档下载最佳的地方6、及时按规定程序处理帐务。----------专业最好文档,专业为你服务,急你所急,供你所需-------------文档下载最佳的地方
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