浅谈欠发达地区农村信用社风险现状成因及防范对策

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1、浅谈欠发达地区农村信用社风险现状成因及防范对策：F832文献标识：A：1009-4202(2011)07-000-01　　摘要随着经济全球化与金融自由化的不断发展，金融渗透到社会生活的各个方面，越来越显现出“现代经济核心”的作用。农村信用社是我国金融机构的重要组成部分，多年来的经营一直为“三农”提供必要的资金需求，为推动我国农村经济发展做出了重大贡献。因此，农村信用社如何合理预测风险、控制风险、承担风险、保证自身的生存、发展，在保证“三农”资金供给，推动农业、农村经济发展的基础上，实现农村信用社健康

2、的可持续发展，是现代农村信用社管理的重点。特别是近年来，随着农村金融体制深化改革，信用社各项业务发展迅猛、X络建设步伐加快、新的业务品种不断推出。我们更应该清醒地看到信用社违法违纪案件不断发生，业务操作风险、职工道德风险呈上升趋势。正视信用社变革中的合规挑战，提升风险防控水平已成为我们的当务之急。笔者对目前农村信用社的风险现状、成因及防范对策进行调研，并谈一些粗浅看法：　　关键词农村信用社风险防范　　　　一、风险现状　　1．贷款风险突出：（1）部分农村信用社信贷发放未严格执行信贷发放操作程序，贷款发

3、放把关不严。一般借款自上而下，先取得上级贷款意向，再向下逐级办理，致使基层信用社信贷人员错误认为既然上级已经有贷款意向，我们遵照办理。（2）担保抵押流于形式。当前农村信用社除发放小额农户信用贷款外，一般为防范信贷风险，采用担抵押保形式贷款。（3）信贷资产质量反映不够真实。（4）贷款管理不严、内控制度乏力，贷前调查不够深入，对借款人第一还款分析不准，重视不够，只片面注重第二还款；疏于贷后管理，重放轻收轻管理思想严重。（5）信息反馈不及时、不准确。　　2．会计结算工作不按章办理：主要表现在各种登记簿设置

4、不齐、使用不规范、现金支取违规办理、“印、证、押”分管与保管不符合规定、对账单不发送或收回率低等。　　3．综合业务系统违规操作：柜员卡密码不作修改、X络系统管理不严密、无明确设备保管人、计算机工作日志未建、一人多卡、混岗使用现象时有发生等。　　4．安全防范意识薄弱：未能坚持双人守库、金库门、尾随门随意双开、值班记录时断时续、重要登记簿缺失，枪支弹药一人保管、有的X点无监控设备等。　　5．职工道德风险凸显：据调查：目前，少数基层农村信用社仍存在职工经商办企业、自借和冒名贷款等现象，存在着不同程度的操作

5、风险和道德风险隐患。　　二、风险成因　　（一）风险防范意识淡薄。近几年来，农村信用社存在“重发展、轻风险”、“重效益、轻管理”的不良倾向，在一定程度上忽视了重要部门、要害岗位人员的风险教育和监督。甚至有些管理者个人主观决断、盲目决策、违规操作业务，对规章制度、风险防范视而不见，极少数职工法治观念淡薄，片面追求个人利益。　　（二）制度执行和检查监督不到位。两年多来的标准化创建和合规建设为信用社制订了许多制度，但问题的关键是有些社根本没有执行事后监督程序，处罚力度不够，使得内控制度执行流于形式。检查监督

6、不到位。联社各职能部门，往往应付日常工作，深入基层调研少，对各项规章制度的执行情况督促检查不力，追究责任力度不强，审计稽核人员业务知识不全。　　（三）不良资产的处置滞后，贷款责任追究不力。对已经形成的不良资产由于平时预警信息掌握不及时不全面，对不良资产形成的原因未进行责任划分和认定，致使对违规责任人的责任追究未严格执行处罚处理致使责任不清，加之信贷管理人员调动频繁，接任者不理旧帐，责任追究形同虚设。　　三、防范对策　　1．员工的思想教育是关键。强化员工政治思想教育，不断提高员工的思想政治素质，弱化职

7、工的道德风险，要借用典型案例，教育员工树立正确的世界观、人生观、价值观，培养一个好的道德品质，好的思想作风，能顺利通过权力关、金钱关、人情关，做到正确使用权力，不滥用职权，金钱面前不动心，人情面前讲原则。　　2．全方位增强干部职工队伍法制观念意识。基层农村信用社职工队伍前些年由于接班的多，退伍军人安置的多，总体文化素质偏低，特别是职工法制观念淡薄，在金融工作上增强职工的法制观念势在必行，要定期组织职工学习《银行业监督管理法》、《人民银行法》、《商业银行法》、《刑法》和《金融违纪处理暂行办法》，特别是

8、要学习2005年11月份出台的《安徽省农村信用社工作人员违规处理办法》，教育职工学法、懂法、用法、守法，这样可以避免给工作带来损失。　　3．基层信用社安全防范意识要增强。我们要重视基层信用社风险防范意识，要严格制订工作制度，落实各项规章制度，任何一个环节不能脱节，不能马虎，要经常深入第一线检查，不留死角死面，更不能留有隐患，安全设施投入要加强，要打造物防、人防、技防三结合的安全“防火墙”，切实落实“九种人”的排查，严防“猫鼠”一家，防止堡垒从内部攻破。　　4．打造一支