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1、项目进度表(二)SUMMARYOFSOURCESANDUSESOFFUNDSBYPROJECTCOMPONENTⅡ8（三）贷款协定执行情况表iii.StatementofImplementationofLoanAgreement贷款协定执行情况表STATEMENTOFIMPLEMENTATIONOFLOANAGREEMENT9（四）指定账户报表iv.DesignatedAccountStatement指定账户报表DesignatedAccountStatement26（五）财务报表附注财务报表附注1.项目概况1.1吉林省世行贷款农产品质量安全项目贷款号：78
2、99－CN；《贷款协定》已于2010年7月20日签订。项目总投资为971,990,000.00元人民币（美元与人民币汇率按1：6.8计算），其中利用世行贷款100,000,000.00美元，贷款期限27年（含宽限期8年），执行世界银行浮动利差贷款利率。1.2项目总体目标：该项目围绕农产品质量安全保障体系，引进并推广农业标准化生产技术规程，加强对农产品的检测和监管，最大程度减少农产品安全风险，提高生产者和消费者的安全生产和消费意识，全面提升吉林省农产品质量安全水平。1.3子项目分类说明:项目内容包括两大类五个子项目，第一类是公益性建设项目：包括4个子项目：子项
3、目A：农产品质量安全标准农业规程推广;子项目B：农产品质量安全的公共监测;子项目C：农产品质量安全应用研究、培训和宣传；子项目E：项目管理和监测。第二类是非公益性生产经营项目（含1个子项目D：安全农产品生产链示范模式）。子项目B为实体工程，其他子项目均不能形成实体工程，是通过宣传、培训、示范、项目管理等手段来提高对农产品生产、加工、销售全过程质量安全的意识。2.报表编制范围根据吉林省世行贷款农产品质量安全项目《贷款协定》和《项目协定》，吉林省世行贷款农产品质量安全项目领导小组办公室为本项目执行机构，吉林省债务管理服务中心(简称：省债务中心)为本项目专用账户管
4、理部门。263.主要会计政策3.1会计核算年度采用公历年制，即公历每年1月1日至12月31日。3.2本项目会计核算执行财政部《世界银行贷款项目会计核算办法》（财际字〔2000〕13号文件）和《吉林省世行贷款农产品质量安全项目财务管理与会计核算办法（试行）》（吉财农发〔2010〕893号文件）等制度，以权责发生制作为核算基础，采用借贷复式记账法记账，以人民币为记账本位币。3.3外币以辅助账核算，年末按照中华人民共和国财政部规定汇率（1美元＝6.1190元人民币）调整外债并核算汇兑损益。4.报表科目说明4.1项目支出情况截止到2014年末，全省项目共计支300,
5、776,173.78元，,其中子项目A总支出28,252,140.98元，约占该子项目总投资的22.09％；子项目B总支出125,320,597.73元，约占该子项目总投资的27.39%；子项目C总支出46,831,407.16元,约占该子项目总投资的49.64%；子项目D总支出73,261,917.32元，约占该子项目总投资的37.71%；子项目E总支出27,110,110.59元，约占该子项目总投资的27.70%。4.2货币资金2014年12月31日货币资金余额为人民币199,121,737.19元，比上年增加人民币28,219,867.61元。4.3预
6、付及应收款2014年12月31日余额为人民币7,528,080.73元，主要是2014年吉林省世行项目办统一采购货物按合同支付给供货商的采购预付款。4.4项目拨款26截止到2014年末，全省项目办账户国内配套资金共计到位250,732,871.49元。4.5世行贷款截止到2014年末，全省项目办共计提取世行贷款37,924,283.36美元（含世行直接支付）;周转金账户设在外债中心。4.6应付款2014年12月31日余额为人民币20,164,630.13元，主要是吉林省邮电规划设计院有限公司质量保证金、惠诺德（北京）科技有限公司履约保证金、清华同方公司的履约
7、保证金，以及吉林省世行项目办统一采购的超低温冰箱未支付给供应商的采购款。4.7留成收入2014年12月31日余额人民币4,199,800.20元，主要是银行存款利息收入。5.其他说明事项对不能形成实体工程的子项目（如：子项目A、子项目C和子项目E全部属于支出费用），我们选用了“其他投资”“待摊投资”，按照子项目分别归集支出核算投资成本，待项目建设期结束时分五个子项目进行决算。另外，对该项目银行存款产生的利息收入，选用“留成收入”进行核算。26v.NotestotheFinancialStatementsNotestoFinancialStatements1.
8、ProjectOverview1.1TheLoanN
