煤炭行业信用风险评估

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1、煤炭行业信用风险评估摘要：商业银行供应链金融业务近几年来发展迅速，已经变成商业银行流动资金贷款业务增长最快的领域之一。它主要针对的是处在整个供应链格局中的中小企业，而信用风险是影响整个贷款业务的最重要因素。本文基于煤炭行业的特殊性，建立煤炭行业信用风险评估指标体系。本文将群决策理论与三角模糊数应用到对煤炭行业信用风险评价问题中，并举例验证模型的适用性。这个模型为商业银行对SME中的中小企业的信用评价提供了简便的方法。　　关键词：煤炭行业供应链金融信用风险　　　　前言　　我国经过几十年来的产业经济

2、结构调整，许多关系国计民生的重大企业都形成了新的格局，即，以龙头企业为核心的供应链格局。供应链格局的形成对银行金融服务提供了新的机遇和挑战，商业银行需要以新的服务形式来满足企业发展的需要，供应链融资就应运而生。随着2008年世界经济危机的爆发，全球银行业信贷量大幅度紧缩，而供应链金融却表现出强大的生命力并蓬勃发展。　　煤炭行业作为中国的重要行业，近几年来发展迅速，而中小规模的煤炭企业也是遍地开花，但是随着经济发展和国家对煤炭安全的警觉性的提高，很多中小规模的技术水平不达标，这需要大量的资金和技术

3、的投资。煤炭行业的中小企业也面临着和其他中小企业同样的困境，即资金缺乏，所以银行资金的注入无疑是中小企业的救命稻草。同时这也是银行业拓展新业务的一个有利条件，于是给煤炭行业供应链提供金融服务也应运而生。　　1.煤炭行业供应链金融服务　　1.1供应链金融的概念　　供应链金融是商业银行根据特定产品供应链上的交易情况和核心企业的信用水平，将供应链中的相关企业作为一个整体，并以供应链中企业经营交易所产生的物流和现金流作为授信风险的主要控制手段，为企业提供灵活、全面的金融产品和金融服务，将资金有效注入到供

4、应链中的一种贸易融资业务模式。供应链金融主要涉及三方主体:客户、物流企业和银行，其中客户包括核心企业及与其构成供应链联盟的上下游企业和最终用户。　　1.2煤炭行业供应链金融服务主要内容　　煤炭行业供应链金融服务主要内容主要包括：　　（1）根据物料供应商主要通过赊销的方式向业主或施工方销售工程物料的特点，在项目审批已通过、资本金已到位、项目融资已落实的前提下，银行为物料供应商提供国内保理、商票保贴等金融产品　　（2）银行可为物料供应商设计动产质押结合国内保理、商票保贴等金融产品，解决物料采购、运输

5、、存放、交付、货款回笼等环节对供应商流动资金的占用，提高供应商资金周转效率。　　2.中国煤炭企业信用管理现状分析　　关于我国的企业信用管理现状，北京新华信商业风险管理有限公司曾在1999年就此问题进行过调查，被调查对象包括各种所有制类型的企业，但不包括特别小型的企业。根据调查显示：从来没有进行过赊销的企业，约占13％；设有信用管理部门的企业，约占10％；有一些信用管理功能的企业，约占39％；完全没有信用管理功能的企业，企业主要经理人员甚至从来没有听说过什么是信用管理，约占51％。　　这个对中国整

6、体行业的信工管理现状的调查，从某一方面也体现了我国包括煤炭行业在内的各行各业的信用管理水平，这个结果令人堪忧。而造成我国煤炭企业信用管理水平底下的原因主要是：　　（1）重眼前利益，忽视长远发展。煤炭作为不可再生资源，没有得到应有的对待和珍惜，很多煤炭企业只注重产量却不注重长远的发展，开采煤炭时也不够彻底，很多表层的煤炭被忽略。　　（2）缺乏安全意识。煤炭行业作为一个特殊的行业，我们对煤炭行业的信用风险评估不仅仅只放在财务状况和成长潜力等方面，也应该注意到煤炭行业作为高危险行业的行业特性，即，还要

7、考虑煤炭企业的人身安全保护水平。而从中国历年不断发生的事故可以看出，煤炭企业仍没有足够的安全意识。　　此外，原因还有中国各行业存在的普遍问题：重业绩、轻管理；没有建立健全的信用管理制度；应收帐款控制和销售管理分离，造成应收帐款的控制责任不清；客户管理水平低等。　　作为单独的中小企业，企业信用风险是是很高的的，从而银行所承担的贷款风险是非常大的，但是如果是基于供应链金融的视角去评判和管理，信用风险就会降低很多。银行需要考核整个供应链的稳定程度、资金供给能力以及核心企业的发展状况等来评估某中小企业的

8、还款能力，以核心企业为担保，那么这个中小企业的信用风险就会降低很多。所以对煤炭行业供应链的信用风险的准确评估很重要。　　3.煤炭行业供应链金融业务信用风险评估指标体系　　影响煤炭中小企业的信用风险的因素有很多，银行要考虑的不仅是企业自身的信用风险，记财务状况，信誉状况，成长潜力，安全保护水平等，也要考核整条供应链的稳定情况和合作程度以及核心企业的财务状况等。信用风险评估指标体系表1所示。　　本文引入三角模糊数将语言评价加以量化分析。　　4.比较煤炭行业供应链金融业务信用风险——基于模糊群决策方法