一建经济所有计算题

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1、【例1Z101012-3】某投资人若10年内每年末存10000元，年利率8%，问10年末本利和为多少?解：由式（1Z101012-10）得：【例1Z101012-4】某投资项目，计算期5年，每年年末等额收回100万元，问在利率为10%时，开始须一次投资多少?解：由式（1Z101012-12）得【例1Z101012-6】某项目投资10000万元，由甲乙双方共同投资。其中：甲方出资60%，乙方出资40%。由于双方未重视各方的出资时间，其出资情况如表1Z101012-4所示。甲乙双方出资情况单位：万元表1Z101012-4第1

2、年第2年第3年合计所占比例甲方出资额300020001000600060%乙方出资额100010002000400040%合计40003000300010000100%表1Z101012-4所示的这种资金安排没有考虑资金的时间价值，从绝对额看是符合各方出资比例的。但在考虑资金时间价值后，情况就不同了。设该项目的收益率为i＝10%，运用等值的概念计算甲乙双方投资的现值如表1Z101012-5所示。甲乙双方出资现值单位：万元表1Z101012-5第1年第2年第3年合计所占比例折现系数0.90910.82640.7513甲方出

3、资额2727.31652.8751.35131.461.31%乙方出资额909.1826.41502.63238.138.69%合计3636.42479.22253.98369.5100%由表1Z101012-5可知，这种出资安排有损甲方的利益，必须重新作出安排。一般情况下，应坚持按比例同时出资，特殊情况下，不能按比例同时出资的，应进行资金等值换算。【例1Z101013-1】现设年名义利率r＝10%，则年、半年、季、月、日的年有效利率如表1Z101013所示。年名义利率（r）计息期年计息次数（m）计息期利率（i＝r/m）

4、年有效利率（）10%年110%10%半年25%10.25%季42.5%10.38%月120.833%10.46%日3650.0274%10.51%名义利率与有效利率比较表表1Z101013【例1Z101013-2】现在存款1000元，年利率10%，半年复利一次。问5年末存款金额为多少?解：现金流量如图1Z101013-2所示。（1）按年实际利率计算＝（1＋10%/2）2－1＝10.25%则F＝1000×（1＋10.25%）5＝1000×1.62889＝1628.89元【例1Z101023】已知某技术方案拟投入资金和利润如

5、表1Z101023所示。计算该技术方案的总投资利润率和资本金利润率。某技术方案拟投入资金和利润表单位：万元表1Z101023序号年份项目1234567～101建设投资1.1自有资金部分12003401.2贷款本金20001.3贷款利息（年利率为6%，投产后前4年等本偿还，利息照付）60123.692.761.830.92流动资金2.1自有资金部分3002.2贷款1004002.3贷款利息（年利率为4%）4202020203所得税前利润－505505906206504所得税后利润（所得税率为25%）解：（1）计算总投资收益

6、率（ROI）①技术方案总投资TI＝建设投资＋建设期贷款利息＋全部流动资金＝1200＋340＋2000＋60＋300＋100＋400＝4400万元②年平均息税前利润EBIT＝[（123.6＋92.7＋61.8＋30.9＋4＋20×7）＋（－50＋550＋590＋620＋650X4）]÷8＝（453＋4310）÷8＝595.4万元③根据式（1Z101023—2）可计算总投资收益率（ROI）（2）计算资本金净利润率（ROE）①技术方案资本金EC＝1200＋340＋300＝1840万元②年平均净利润NP＝（－50＋425＋442

7、.5＋465＋487.5×4）÷8＝3232.5÷8＝404.06万元③根据式（1Z101023—3）可计算资本金净利润率（ROE）例1Z101024-2】某技术方案投资现金流量表的数据如表1Z101024所示，计算该技术方案的静态投资回收期。解：根据式（1Z101024-3），可得：计算期0123456781.现金流入———800120012001200120012002.现金流出—6009005007007007007007003.净现金流量—－600－9003005005005005005004.累计净现金流量—－

8、600－1500－1200－700－2003008001300【例1Z101025】已知某技术方案有如下现金流量（表1Z101025），设＝8%，试计算财务净现值（FNPV）。某技术方案净现金流量单位：万元表1Z101025年份1234567净现金流量（万元）－4200－47002000250025002500250